赎回条款及条件 - 赎回条件达成:公司股票自2025年6月12日至7月14日期间,满足连续三十个交易日中至少有十五个交易日收盘价不低于当期转股价格130%(27.092元/股)[2][5] - 赎回条款触发:根据《募集说明书》约定,当股票价格满足条件时公司有权按面值加当期应计利息赎回可转债[4] - 赎回价格计算:当期应计利息公式为IA=B×i×t/365,其中票面利率1.00%,计息天数316天,最终赎回价格为100.8658元/张[6] 时间安排 - 最后交易日:2025年8月19日,截至8月15日仅剩2个交易日[1][8] - 最后转股日:2025年8月22日,截至8月15日仅剩5个交易日[1][8] - 赎回登记日:2025年8月22日收市后登记在册的持有人[5] - 赎回款发放日:2025年8月25日[1][7] - 摘牌日期:2025年8月25日起"广大转债"将在上交所摘牌[2][7] 交易与转股 - 转股价格:20.80元/股[2] - 二级市场价格:8月15日收盘价为125.949元/张,显著高于赎回价格100.8658元/张[10] - 处理方式:持有人可选择在最后交易日前卖出或按20.80元/股转股,否则将被强制赎回[2][8] 税务处理 - 个人投资者:征税税率20%,实际派发赎回金额100.6926元/张(税后)[8] - 居民企业:自行缴纳所得税,实际派发100.8658元/张(税前)[9] - 非居民企业:暂免征收企业所得税和增值税,实际派发100.8658元/张[9] 赎回程序 - 赎回前披露:公司将按规定披露赎回提示性公告[6] - 赎回执行:赎回登记日次一交易日(8月25日)起所有登记在册转债将被冻结[7] - 结果公告:赎回结束后在中国证监会指定媒体公告结果及影响[7]
广大特材: 关于实施“广大转债”赎回暨摘牌的第十八次提示公告