募集资金基本情况 - 公司首次公开发行人民币普通股（A股）5,521万股，每股发行价格26.74元，新股发行募集资金总额未明确披露具体金额但提及验资报告由中汇会计师事务所出具[1] - 募集资金到账后全部存放于董事会批准的专项账户，并与保荐机构、银行签订三方监管协议[2] 募集资金投资项目及资金使用情况 - 原计划募投项目包括高性能及工业级MEMS陀螺开发及产业化项目、加速度计开发及产业化项目、高精度MEMS压力传感器开发及产业化项目，总投资额10亿元[2] - 后经董事会和监事会审议通过变更部分募投项目，延长实施期限并调整投资结构，新增"惯性测量单元（IMU）开发及产业化项目"，总投资额仍为10亿元[2][4] 使用自有资金支付募投项目的原因 - 人员薪酬、社保公积金等费用需通过基本账户支付，无法直接使用募集资金专户[5] - 境外采购材料受外汇支付限制，海关进口税款需绑定公司一般账户支付[6] - 多个募投项目共用场地导致房租物业费支付不便，需统一由子公司自有资金先行支付[5] 等额置换操作流程 - 公司定期归集核算自有资金支付的募投项目款项明细，再从募集资金专户中转出等额资金至自有账户[6] - 保荐机构对置换过程进行持续监督，包括核查交易记录及账户流向[6] 对公司的影响 - 该操作可提高资金使用效率，节约财务费用，且不影响募投项目正常实施[7] - 监事会认为该方式未变相改变募集资金用途，符合股东利益[8] 审议程序 - 2025年8月15日董事会和监事会分别审议通过该议案，无需提交股东大会[7][8] - 保荐人核查后认为程序符合《上市公司募集资金监管规则》等法规要求[8][9]