公司治理结构调整 - 公司拟取消监事会设置 由董事会审计委员会行使原监事会职权 相关修订需提交股东大会审议通过 [1][2] - 公司章程修订涉及统一"股东大会"改为"股东会"表述 删除所有监事相关条款 调整为审计委员会职能描述 [2][3] - 法定代表人制度新增追责条款 明确法定代表人辞任程序及职务行为责任承担机制 [3] 股东权利与决策机制 - 股东权利条款扩充 新增股东查阅会计凭证权限 明确股东会决议无效情形及诉讼程序 [6][7] - 重大交易决策标准调整 新增"受赠现金资产 债务减免"例外情形 触发标准维持总资产50% 净资产50%等阈值 [13] - 累积投票制适用范围收窄 仅适用于董事选举 取消监事选举相关条款 [15][20] 董事会职能强化 - 审计委员会被赋予原监事会全部职权 成员需包含2名独立董事且由会计专业人士任召集人 [32][33] - 独立董事职权扩大 新增关联交易前置审议 承诺变更审查等专项权限 建立独立董事专门会议机制 [30][31] - 董事忠实义务条款细化 新增近亲属关联交易披露要求 明确商业机会回避规则 [24][25] 利润分配与资本运作 - 利润分配政策强调稳定增长 现金分红方案需经出席股东会表决权2/3通过 配套中小股东沟通机制 [44][45] - 减资规则修订 允许不按持股比例减资 新增亏损弥补型减资特殊程序 需30日内完成公告 [48] - 合并交易审批权限下放 净资产10%以内的合并事项可经董事会决议豁免股东会审议 [47] 信息披露与内控体系 - 定期报告披露时限明确 年报4个月 半年报2个月 季报1个月 审计委员会替代原监事会审核职能 [41][42] - 内审机构直接向董事会汇报 接受审计委员会监督 重大线索需立即报告 参与内控评价报告编制 [46] - 控股股东行为规范升级 新增8项禁止性规定 涵盖资金占用 担保操纵 信息泄露等合规红线 [10][11]