核心观点 - 嘉诚国际发布关于"嘉诚转债"付息安排的公告 明确第三年利息支付的具体方案和时间节点 [1][4] 债券基本信息 - 债券名称为广州市嘉诚国际物流股份有限公司可转换公司债券 简称嘉诚转债 代码113656 [1] - 债券类型为可转换为公司A股股票的可转换公司债券 [1] - 发行规模为8亿元人民币 共800万张 [1] - 每张面值100元人民币 按面值发行 [2] - 债券期限为自2022年9月1日起六年 至2028年8月31日止 [2] - 票面利率采用阶梯式设计 第一年0.30% 第二年0.40% 第三年0.80% 第四年1.50% 第五年2.00% 第六年3.00% [2] - 初始转股价格为22.98元/股 现转股价格已调整为10.35元/股 [3] - 保荐机构为国泰海通证券股份有限公司 [3] - 登记托管机构为中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 [3] 本次付息方案 - 本次为第三年付息 计息期间为2024年9月1日至2025年8月31日 [4] - 票面利率0.80%（含税） 每张面值100元可转债兑息金额为0.80元人民币（含税） [4] - 付息债权登记日定为2025年8月29日 [1][4] - 除息日和兑息日均定为2025年9月1日 [1][4] - 付息对象为截至2025年8月29日上海证券交易所收市后登记在册的全体债券持有人 [4] 付息安排与税务处理 - 付息方式为每年付息一次 计息起始日为2022年9月1日 [2][3] - 公司委托中国结算上海分公司代理债券兑付兑息 将在兑息日前2个交易日足额划付利息资金 [4] - 个人投资者适用20%利息所得税率 每张实际派发0.64元 [5] - 居民企业投资者需自行缴纳债券利息所得税 [5] - 合格境外机构投资者（QFII/RQFII）在2021年11月7日至2025年12月31日期间享受暂免征收企业所得税政策 每张实际派发0.80元 [5]