投资管理基本原则 - 遵守国家法律、法规及产业政策 [1] - 符合公司发展战略和中长期发展规划 合理配置资源以创造良好经济效益 [1] - 注重风险防范 保证资金安全运行 [1] - 投资定义为获取未来收益而投入货币资金、股权、债权或经评估的实物及无形资产形成资产或权益的经济行为 [1] 投资分类与适用范围 - 投资分为短期投资和长期投资：短期投资指持有时间不超过一年的交易性金融资产（如股票、债券、基金、外汇） 长期投资指期限超过一年或不能随时变现的投资（如股权投资、固定资产投资） [2] - 本办法适用于公司及其全资子公司、控股子公司 参股公司投资事项若可能对公司证券价格产生较大影响需参照本办法履行审批程序 [1] 投资决策权限 - 董事会和股东会为投资决策机构 重大投资项目决策前需提交公司党委审提意见建议 [2] - 达到以下任一标准的投资需经董事会审议后提交股东会批准：涉及资产总额占最近一期经审计总资产的50%以上、成交金额占净资产的50%以上、交易利润占最近一年净利润的50%以上、标的营业收入或净利润占公司最近一年相应指标的50%以上 [2][3] - 董事会可审批未达股东会标准的投资 具体标准为上述指标的10%以上 [3] - 董事长有权批准未达股东会及董事会标准的其他投资事项 [4] - 对同一或相关投资事项在12个月内分次实施的 以累计数计算投资数额并履行审批 [4] 特殊投资管理 - 用自有资金进行证券投资、委托理财或衍生产品投资需审慎评估 并制定严格决策程序、报告制度及监控措施 根据风险承受能力确定规模 此类投资必须由董事会或股东会批准 不得授权给董事个人或管理层 [4] - 子公司投资需服从公司发展战略与产业布局 授权范围内投资由其决策机构批准 授权范围外需报公司批准 [5] 投资内部控制与职责分工 - 发展计划部为投资项目归口管理部门 负责制定规章制度、编制年度投资建议计划、组织（预）可行性研究报告审查及后评价考核 [5] - 财务部负责资产评估备案、财务尽职调查、财务报告审查、税收政策研究、筹融资及外汇业务管理 [6] - 市场和新兴业务部负责审核投资项目涉及的国内外市场分析 [6] - 项目运营管理部负责工程建设投资项目的初步设计审查、开工报告和竣工验收管理 [6] - 企管法规部负责审核投资协议、合同及法律文件 [6] - 董事会需定期了解重大投资项目执行进展和效益 如出现未按计划投资、未达预期收益或损失需查明原因并追责 [6] 年度投资计划 - 年度投资计划包括年度框架计划和分批计划：框架计划确定总体安排 分批计划为执行计划 [6] - 年度框架计划经党委会审议后报董事会审定 [7] - 分批计划在框架计划规模内实行总量控制和项目管理 由总经理审批下达 [7] - 列入分批计划的项目需包含在年度框架计划投资规模内且已履行审批程序 [7] 投资实施与监督 - 投资项目完成审批并纳入分批计划后 由申请部门或子公司作为实施单位牵头组织 [7] - 公司各部门根据职责对投资项目进度、投资状况、质量及合作方动态进行监督 [7] - 战略与ESG委员会、审计与风险委员会行使投资监督检查权 可对重大投资项目进行定期或专项检查 [7] - 投资项目完成后需组织验收评估 重大投资项目按审批权限向董事会或股东会报告 [7] 投资信息披露 - 投资需严格按照《公司法》《公司章程》及《信息披露管理办法》履行信息披露义务 [7] - 相关部门和子公司需提供真实、准确、完整的信息并及时报送董事会办公室 [8] - 投资事项未披露前 所有知情人员均有保密责任和义务 [9] 附则 - 本办法由发展计划部负责解释和修订 [10] - 本办法经股东会审议通过之日起生效 2023年2月9日通过的旧投资管理办法同时废止 [10]