发行方案核心条款 - 发行总额不超过82,766.42万元可转换公司债券 按面值发行 债券期限为6年 [2] - 转股期限为发行结束满6个月后至到期日 初始转股价格不低于募集说明书公告日前20个交易日和前1个交易日股票交易均价 [4] - 设置向下修正条款：连续30个交易日中至少15日收盘价低于当期转股价格85%时 董事会可提议修正转股价格 [7] - 赎回条款：期满后5个交易日内赎回未转股债券 转股期内若连续30个交易日中至少15日收盘价不低于转股价格130%或未转股余额不足3,000万元时 公司有权赎回 [9] - 回售条款：最后两个计息年度连续30个交易日收盘价低于转股价格70%时 持有人可回售 [10] 募集资金用途 - 募集资金总额不超过82,766.42万元 扣除发行费用后用于特定投资项目 项目总投资额115,121.30万元 [15] - 募集资金到位前公司可用自筹资金先行投入 后续进行置换 [15] - 设立募集资金专项存储账户 按照《募集资金管理制度》管理 [16] 财务表现分析 - 2025年1-3月营业收入42,346.24万元 2024年度营业收入233,067.29万元 较2023年度222,774.00万元增长4.6% [19] - 货币资金2025年3月末为68,216.65万元 较2024年末75,896.04万元下降10.1% [18] - 应收账款2025年3月末为60,522.28万元 较2024年末60,277.29万元基本持平 较2022年末26,377.64万元增长129% [18] - 开发支出2025年3月末为33,456.72万元 较2024年末29,812.67万元增长12.2% 较2022年末2,183.27万元大幅增长 [18] - 2024年度归属于母公司净利润15,564.44万元 基本每股收益0.58元 [20] 子公司与合并范围 - 2025年3月新设重庆鼎华数科科技有限公司并纳入合并范围 [28][30] - 2023年10月转让上海鼎捷私募基金管理有限公司股权后不再纳入合并范围 [29] - 2024年3月上海鼎捷移动科技有限公司注销后不再纳入合并范围 [29] - 通过收购南京品微智能科技有限公司100%股权 将其子公司苏州品芯智能装备有限公司和深圳市易思达软件技术有限公司纳入合并范围 [30] 主要财务指标 - 2025年3月末资产负债率30.61% 2024年末为31.34% [31] - 2024年应收账款周转率4.44次 存货周转率12.88次 [31] - 2024年加权平均净资产收益率7.34% 基本每股收益0.58元 [31] - 2025年1-3月每股经营活动现金流量-0.52元 2024年度为0.18元 [31]