公司治理制度建立 - 为完善公司治理机制并加强内部控制 公司制定独立董事年报工作制度以夯实信息披露基础并发挥独立董事监督作用 [1] - 制度依据包括上海证券交易所股票上市规则等法律法规及公司章程等内部规定 [1] 独立董事职责要求 - 独立董事需在公司年报编制和披露过程中履行勤勉尽责义务 维护公司整体利益及中小股东合法权益 [2] - 独立董事须学习证监会及交易所年报工作要求 确保年报真实准确完整且无虚假记载或重大遗漏 [2] - 独立董事应密切关注年报编制过程中的信息保密情况 严防内幕信息泄露及内幕交易等违规行为 [7] 公司管理层配合义务 - 每会计年度结束后公司经营层需向独立董事全面汇报本年度经营情况及重大事项进展 并安排独立董事实地考察重大项目 [3] - 董事会秘书负责协调独立董事与管理层沟通 为独立董事在年报编制中履职创造必要条件 [8] 审计流程监督机制 - 独立董事需核查会计师事务所是否具备证券期货相关业务资格 及年审注册会计师的从业资格 [4] - 财务负责人需在年审注册会计师进场审计前向独立董事提交书面审计工作安排及财务汇报 [5] - 公司需在注册会计师出具初步审计意见后安排独立董事与审计师的见面会 沟通审计发现问题 [6] 制度生效与执行 - 该工作制度自董事会会议通过后生效 由董事会负责制定并解释 [9][10] - 制度未尽事宜按国家法律法规及公司章程执行 若与后续新规冲突则按新规修订 [11]