核心观点 - 恒生电子董事会及监事会审议通过注销2023年股票期权激励计划部分股票期权 因第二个行权期公司层面考核未达标及部分激励对象离职或职务变更 合计注销486.014万份股票期权 该事项符合相关规定且无需提交股东大会审议 [1][3] 股权激励计划审批程序 - 2023年8月22日股东大会审议通过激励计划草案及管理办法等议案 独立董事发表独立意见 [1] - 激励对象名单经监事会核查并公示 未收到异议 监事会认定激励对象合法有效 [1] - 2023年9月11日董事会审议通过授予股票期权及调整激励对象名单议案 独立董事发表意见 监事会再次核实 [1] - 2024年5月24日董事会调整行权价格 从39.44元/份降至39.31元/份 [1] - 2024年8月21日董事会调整行权价格 从39.31元/份降至39.21元/份 [1] - 2025年8月21日董事会审议通过第二个行权期行权条件未成就并注销期权议案 [1] 注销原因及数量 - 第二个行权期公司层面考核未达标 注销409.848万份股票期权 [1] - 85名激励对象因离职或职务变更不再具备资格 注销76.166万份股票期权 [1] - 合计注销486.014万份股票期权 在股东大会授权范围内 无需另行审议 [1] 注销影响 - 注销行为符合《上市公司股权激励管理办法》及激励计划草案规定 [1] - 对公司财务状况和经营成果无实质性影响 [1] 董事会薪酬与考核委员会意见 - 注销事项符合相关规定 不影响股票分布上市条件及激励计划继续实施 [1] - 不存在损害公司及股东利益的行为 同意注销决定 [1] 监事会意见 - 注销事项符合相关规定 不影响股票分布上市条件及激励计划继续实施 [1] - 不存在损害公司及股东利益的行为 同意注销决定 [1][3] 法律意见 - 北京观韬中茂律师事务所认定注销事项已取得必要批准和授权 [3] - 注销事项符合《上市公司股权激励管理办法》及激励计划草案规定 [3]