对外担保管理制度总则 - 制度旨在规范公司及控股子公司对外担保行为 保护公司财产安全并控制财务和经营风险 [1] - 对外担保包括公司以第三人身份提供抵押 质押 保证或其他形式担保 含对控股子公司的担保 [1] - 担保原则为合法 审慎 互利 安全 严禁任何单位或个人强令公司提供担保 [1] 对外担保审批权限 - 所有对外担保需董事会审议 特定情形需进一步提交股东会审议 [1] - 需股东会审议情形包括：单笔担保额超最近一期审计净资产10% 担保总额超净资产50%或总资产30% 担保对象资产负债率超70% 连续12个月累计担保超总资产30% 为股东或关联人提供担保等 [1] - 股东会审议关联担保时 关联股东需回避表决 由其他股东所持表决权半数以上通过 [2] - 为全资子公司或控股子公司提供担保且其他股东按权益比例共同担保时可豁免部分条款 [2] - 董事会审批权限内担保需全体董事过半数及出席董事2/3以上同意 关联董事需回避表决 [2][3] 对外担保执行流程 - 财务部门统一受理担保申请 审核资料并评估被担保人财务状况 合法性及风险后报批 [3] - 被担保人需提前30个工作日提交申请书 含经营状况 债务说明 还款计划及反担保方案等内容 [3] - 需提供资料包括营业执照 经审计财务报表 债务合同 担保合同文本 资产证明及无重大诉讼说明等 [4] - 财务部门需向董事会秘书提交专项报告 含被担保人资信 担保协议细节 公司担保占比及财务意见 [4][5] - 担保合同需明确主债权金额 债务期限 担保方式 范围 权利义务及违约责任等条款 [5][7] - 合同签署需经董事会或股东会授权 法定代表人或授权人员代表公司签订 [6] 对外担保日常管理 - 财务部门需妥善保管担保合同及相关资料 定期核查并关注担保时效 [6] - 需持续监控被担保人经营 财务及偿债能力变化 定期向董事会报告 [6] - 发现被担保人经营恶化或重大事项时需及时报告 董事会需采取风险应对措施 [7] - 债务到期前15日需督促还款 出现违约需及时报告并披露 破产情形需申报债权 [8][9] 担保信息披露 - 所有担保事项需按法规履行信息披露义务 由董事会秘书负责 [9] - 控股子公司担保决议需及时通知公司并披露 [9] - 被担保人逾期15个交易日未还款或出现破产等情形时需及时披露 [9] 制度附则与责任 - 制度术语与《公司章程》一致 "以上"含本数 "超过"不含本数 [10][11] - 违反制度程序或擅自担保造成损失的责任人需承担法律或赔偿责任 [10] - 制度由董事会拟订及解释 自股东会审议后生效 [11]