公司治理与董事会决议 - 第十届董事会第十五次会议于2025年8月22日以现场结合通讯方式召开 全体8名董事出席并参与表决 [7] - 董事会全票通过四项议案 包括半年度报告、财务数据追溯调整、关联金融业务风险评估及子公司套期保值业务 均无需提交股东会审议 [8][12][16][20] - 会议召集及召开程序符合《公司法》和《公司章程》规定 决议合法有效 [7] 财务数据追溯调整 - 公司因2025年4月收购青岛海信信通电子100%股权（交易价格9,165.02万元）构成同一控制下企业合并 需追溯调整2024年财务数据 [23][24] - 追溯调整范围包括2024年12月31日合并资产负债表、2024年1-6月合并利润表及现金流量表 使财务数据符合同一控制下企业合并会计准则 [25][26] - 调整同时考虑财政部《企业会计准则解释第18号》关于保证类质量保证会计处理的政策变更影响 [29][30] 子公司业务运营 - 控股子公司乾照光电拟开展黄金期货及衍生品套期保值业务 以对冲黄金价格波动对生产成本的影响 [31][35] - 套期保值业务保证金和权利金上限为5,000万元人民币 使用自有资金而非募集资金 通过境内合规金融机构操作 [32][37] - 该业务已获乾照光电董事会、监事会及海信视像董事会批准 尚需提交乾照光电股东大会审议 [33][38][39] 关联交易与风险管理 - 董事会批准继续与海信集团财务有限公司开展关联金融业务 评估认为其运营正常、资金充裕且风险可控 [16] - 套期保值业务存在市场风险、流动性风险及操作风险等 乾照光电将建立专门机构并依据《衍生品投资管理制度》控制风险 [41][42][43] - 业务开展以实际生产经营需求为基础 通过设置止损限额、选择合规交易对手及强化内部控制等措施管理风险 [43]