业务开展背景 - 公司及子公司部分业务以外币结算 汇率大幅波动会对业绩产生一定影响 [2] - 开展远期结售汇业务旨在提高外汇资金使用效率 合理降低财务费用 降低汇率波动对经营的影响 [2] 业务实施方案 - 业务币种仅限于进出口业务主要结算货币美元 [2] - 预计任一交易日持有的最高合约价值不超过3000万美元或等值外币 [2] - 投入资金为公司及子公司自有资金 不涉及募集资金 [2] - 业务期限为董事会审议批准之日起12个月内 [2] - 单笔交易存续期限超决议有效期时 有效期自动顺延至交易终止 [2] - 交易对手方为经国家外汇管理局和中国人民银行批准具有经营资格的金融机构 [2] 风险控制措施 - 加强汇率研究分析 关注国际市场环境 适时调整经营策略 [3] - 制定《远期结售汇管理制度》建立严格有效的风险管理制度 [3] - 计划财务部和审计部分级管理形成监督机制 [3] - 仅与有相关经营资格的金融机构开展业务 [3] - 基于外币收付款谨慎预测开展业务 合约外币金额不超预测金额 [3] - 定期审查业务实际操作 资金使用及盈亏情况 [3] 审议程序结果 - 董事会于2025年8月25日审议通过《关于开展远期结售汇业务的议案》 [4] - 监事会认为开展业务有利于锁定汇率风险 降低汇兑损失 授权额度合理 [4] - 保荐机构经核查认为业务符合相关规定 对本次业务无异议 [4] 会计处理方式 - 公司将根据财政部相关会计准则对远期结售汇业务进行核算处理 [4] - 业务核算将反映资产负债表及损益表相关项目 [4]