核心观点 - 公司最近五年不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况 但存在三项监管措施记录 涉及控股股东权益披露违规、长期股权投资减值计提不合规及年报信息不准确问题 公司已通过专项整改、人员调整及制度完善完成整改 [1][2][3][4][5] 监管措施及整改情况 - 控股股东罗卫国因持股比例变动未及时披露权益变动信息 被上海证券交易所通报批评 承诺加强法规学习杜绝再犯 [2] - 公司因2022年末对青海聚之源长期股权投资减值计提依据不符合会计准则 导致减值准备不充分 被重庆证监局责令改正 通过会计差错更正、完善治理结构及强化培训完成整改 [2][3] - 公司因前述会计差错更正导致2022年及2023年年报信息披露不准确 被上海证券交易所监管警示 时任财务总监已辞任 整改报告已提交 [4] 公司治理现状 - 现任董事、监事及高级管理人员最近三年无证监会行政处罚 最近一年无交易所公开谴责 不存在注册管理办法规定的发行资格障碍 [4][5] - 公司于2025年8月25日召开董事会及监事会 审议通过2025年度向特定对象发行A股股票预案 [1]