公司治理结构 - 控股子公司定义为公司持股超过50%或能决定其董事会半数以上成员或通过协议实际控制的公司或其他主体 [2] - 公司与控股子公司是平等法人关系 公司依法享有资产收益 重大决策 选择管理者和股份处置等股东权利 [2] - 控股子公司应依法设立股东会 董事会或执行董事 监事会或监事 并按规定召开相关会议 [3] 运营管理 - 控股子公司在改制重组 收购兼并 投融资 资产处置和收益分配等重大事项上需按创业板股票上市规则和公司章程规定的程序与权限执行 并报公司董事会备案 [3] - 控股子公司经营发展规划需服从公司总体发展战略 并在其框架下细化自身规划 [9] - 控股子公司对外投资计划由公司统筹管理 未经批准不得对外投资 投资决策需制度化程序化并进行前期考察和可行性研究 [9] 财务控制 - 公司对控股子公司的投资规模 方向 资产结构 安全和成本利润等实施监督指导和建议 [6] - 控股子公司每月向公司递交月度财务报表 每季度递交季度财务报表 会计年度结束后一个月内递交年度报告及下一年度预算报告 [7] - 年度报告包括营运报告 产销量报表 资产负债表 损益表 现金流量表及资金提供与担保报表等 [7] 信息报告与披露 - 控股子公司需及时完整准确向公司董事会提供经营业绩 财务状况和经营前景等信息 [4] - 控股子公司在作出董事会或股东会决议后5个工作日内将会议决议及纪要抄送公司证券部办公室存档 [4] - 控股子公司发生的重大事件视同公司重大事件 需及时报告公司董事会秘书并履行信息披露义务 [10] 人事管理 - 公司通过控股子公司股东会行使权利制定章程并推选董事 监事及高级管理人员 [5] - 公司向控股子公司委派或推荐的董事 监事及高级管理人员候选人员由公司董事会确定或提名 [5] - 控股子公司董事 监事和高级管理人员需定期向公司CEO提交年度述职报告 并接受年度考核 连续两年不符合要求者将被更换 [6] 合规与监督 - 控股子公司不得持有公司股份 特殊原因持有需在一年内消除 且期间不得行使表决权 [4] - 公司不定期向控股子公司派驻审计人员对其财务及经营活动进行检查 [11] - 在经营投资活动中越权行事造成损失的责任人员将受到批评 警告或解除职务的处分 并可能承担赔偿责任 [10]