退市风险警示触发原因 - 公司2024年度财务报告内部控制被出具否定意见的审计报告 [1] - 触及《北京证券交易所股票上市规则》10.4.2条第(六)项退市风险警示情形 [1] 退市风险警示规则条款 - 若2025年度财务报告内部控制再次被出具否定意见审计报告 北京证券交易所将对公司股票实施退市风险警示 [2] - 需每月披露整改进展及风险提示直至情形消除或被实施退市风险警示 [2] 内部控制整改措施 - 成立由董事长徐以发任组长的专项整改小组 [2] - 完善客户立项管理、信用期管理及应收账款管理流程 [3] - 7月正式运行新升级的销售与采购业务审批流程 增加内部审计监管节点 [3] - 修订销售管理制度与采购管理制度 补充客户资质核验及应收账款对账要求 [3] - 8月组织营销人员系统使用培训并持续监督运行情况 [3] - 将U8财务软件与BPM审批流程合并升级为U8C系统 新增客户管理系统 [4] - 新系统设置按月应收账款减值测试功能 7月已正式运行 [4] - 内部审计部门加强"事前事中事后"监察审计力度 [4] 历史公告披露情况 - 已披露三次风险提示公告 编号分别为2025-039/2025-042/2025-046 [4]