核心观点 - 公司完成30亿元债券兑付及摘牌 债券代码148052 SZ将于2025年9月1日支付本息并终止上市 [1][2][3] 债券基本信息 - 债券全称为招商局港口集团股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期） [1] - 债券简称22招港01 代码148052 SZ 当前余额30亿元 期限3年 [1] - 票面利率2.69% 采用按年付息、到期一次还本方式 无选择权条款及担保 [1] - 受托管理人为中信证券股份有限公司 登记结算机构为中国结算深圳分公司 [1] 兑付方案细节 - 兑付计息期间为2024年8月30日至2025年8月29日 共计365天 [1] - 每10张（面值1000元）派发本息1026.90元含税 [1] - 个人及证券投资基金税后实得1021.52元 非居民企业税后实得1026.90元 [1] - 兑付资金将通过中国结算深圳分公司划付至持有人指定账户 [2] 重要时间节点 - 债权登记日与最后交易日均为2025年8月29日 [1] - 兑付日与摘牌日均为2025年9月1日 [1] - 付息资金需在兑付日前2个交易日划至结算账户 [2] 税务安排 - 个人投资者适用20%利息所得税率 由付息网点代扣代缴 [2] - 非居民企业2021年11月6日至2025年12月31日期间享受债券利息免税政策 [3] - 其他类型投资者需自行承担利息所得税缴纳义务 [2][3]