审议与表决情况 - 公司第六届董事会第二十二次会议于2025年9月1日审议通过《修订〈对外投资管理制度〉》子议案 [1] - 董事会表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票 [1] - 该议案尚需提交公司股东会审议 [1] 制度总则 - 制度旨在加强公司对外投资活动管理，规范投资行为，控制投资风险，提高投资收益 [2] - 对外投资定义为公司为获取未来收益而将货币资金、股权、实物及无形资产等作价出资的活动 [2] - 投资行为需符合国家法律法规及产业政策，符合公司发展战略，有利于增强公司竞争能力 [2] - 制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司的一切对外投资行为 [2] 审批权限与决策机构 - 公司股东会、董事会、总经理办公会为投资决策机构，在其权限范围内行使决策权 [3] - 达到以下标准之一的对外投资需经董事会审议后由股东会审批：占最近一期审计总资产50%以上；占最近一个会计年度审计营业收入50%以上且超5000万元；成交金额超750万元；占最近一个会计年度审计净利润50%以上且超750万元 [3][4] - 达到以下标准之一的由董事会审批：占最近一期审计总资产10%以上；成交金额超150万元；占最近一个会计年度审计营业收入10%以上且超1000万元；占最近一个会计年度审计净利润10%以上且超150万元 [4] - 除上述需股东会、董事会审议的事项外，其他对外投资由总经理办公会审批 [5] 实施与管理职责 - 总经理负责统筹、协调和组织需经董事会、股东会决策的投资项目的会前审议 [5] - 相关归口管理部门为项目承办部门，负责信息收集、可行性研究、项目申报及后评价 [5] - 财务部负责投资效益评估、筹措资金及办理出资手续 [5] - 董事会办公室负责保管投资过程文件及履行信息披露义务 [5] 投资过程管理 - 公司需制订对外投资实施方案，明确出资时间、金额、方式及责任人，方案变更需经批准 [6] - 总经理为实施方案主要责任人，负责总体计划、组织、监控并向董事会报告进展 [6] - 财务部门需对投资活动进行完整财务记录和会计核算，按项目建立明细账簿 [6] - 子公司会计核算需遵循公司财务会计制度，定期向公司报送财务报表 [6][7] 监督与检查 - 公司审计部门需建立对外投资内部控制监督检查制度 [7] - 监督检查内容涵盖岗位设置、授权审批执行、决策程序、资产投出、投资收益会计处理及投资处置等 [7] - 对发现的内部控制薄弱环节需及时报告，有关部门需采取措施纠正和完善 [8] - 对违规投资行为造成损失的单位和个人，公司将视情节给予警告、罚款或处分，构成犯罪的将移交司法机关 [8]