监管处罚与违规行为 - 上海证监局拟对公司及相关责任人给予警告并罚款共计460万元 因未能按法定期限披露年报[2] - 公司时任董事长罗甸 执行总裁吴纯超 财务总监隋静媛三人决定不接受年审机构"无法表示意见"的审计报告 导致无法按时完成年报披露[2] - 公司承认2024年为规避原材料价格上涨风险采取"战略备库"措施 向贸易商支付超9亿元资金 实际采购金额仅2900余万元[4] 资金往来异常情况 - 2024年与贸易商形成大额资金往来 每季度初签订采购协议转出资金 季末通过解除协议转回资金[3] - 全年累计向贸易商转出资金9.31亿元 累计转回9.30亿元 存在资金流向非供货主体的异常情形[3] - 部分资金流向非经营主体 公司未进行有效控制 属于内控缺陷[4] 公司治理与内部控制 - 中兴华会计师事务所对公司2024年内部控制报告出具否定意见的报告[2] - 公司高层决策机制存在严重漏洞 未遵循规范决策流程擅自拒绝接受审计报告[2] - 内部管理混乱 财务管理与内部控制问题亟待解决[4] 市场影响与应对措施 - 违规行为损害投资者知情权 严重影响公司财务状况和市场形象[2][3] - 需加强内部管理 完善决策机制 积极配合监管部门调查进行彻底整改[3] - 需增强与投资者沟通 提升市场透明度以恢复投资者信心[3]