董事会决议与授权 - 公司第五届董事会第三次会议于2025年9月28日以通讯表决方式召开，全体10名董事出席并一致通过相关议案 [2] - 董事会授权公司及控股子公司经营层在自审议通过之日起12个月内，具体实施规模不超过人民币19亿元或等值其他货币的外汇套期保值业务 [2] - 该议案已经公司董事会审计委员会审议通过，无需提交公司股东会审议 [3][9][14] 外汇套期保值业务核心要素 - 业务交易目的为满足正常经营需要，规避和防范汇率风险，增强财务稳健性，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易 [9][10] - 业务额度不超过人民币19亿元或等值其他货币，有效期内额度可循环滚动使用，但任一时点的累计金额不超过该额度 [2][9][11] - 业务种类包括但不限于远期结售汇、掉期业务、互换业务、期权业务或其组合 [9][11] 业务实施与管理 - 业务资金来源为公司及控股子公司自有资金，不涉及募集资金 [13] - 交易场所为经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有相关业务经营资格的银行等金融机构 [9][13] - 公司财务部门为业务经办机构，负责业务管理职责，并将根据《企业会计准则》等相关规定进行会计核算 [11][20]