项目概况与问询回复 - 公司对深交所关于向不特定对象发行可转换公司债券的第二轮审核问询函进行了回复 [1] - 问询主要围绕秘鲁年产1.2万吨新材料选矿耐磨备件制造项目展开 [1] - 问询涵盖项目备案审批、潜在风险及应对措施、投资合规性等多个关键方面 [1] 项目备案与审批进展 - 项目已取得境内相关有权监管部门审批许可 [1] - 境外建设施工前所需资质及许可已全部取得 [1] - 运营前资质许可正有序推进，预计投产前可全部获取，整体不确定性风险较低 [1] 潜在风险与应对措施 - 公司认为选矿备件销售受经济周期波动影响较小 [1] - 项目所在国及主要销售地区政局稳定、对华贸易政策稳定，国际贸易摩擦加剧风险相对可控 [1] - 公司已采取应对措施，包括布局海外生产基地、发展国内业务、加强技术研发及紧跟政策变化 [1] 项目合规性 - 本次募投项目不属于限制类、禁止类对外投资项目 [2] - 项目不涉及《中国禁止出口限制出口技术目录》（2025）的出口管制 [2] 募投项目细节与中介核查意见 - 问询函涉及投资金额测算依据、效益预测、达产期限、产能消化风险、产品优势及市场份额提升合理性等问题 [2] - 中介机构核查后认为，投资金额测算合理，与可比项目无重大差异 [2] - 成本及期间费用测算审慎合理，达产期限符合行业惯例，建设规模合理 [2] - 扩产过多无法消化风险较小，橡胶耐磨备件具有性价比，市场份额提升具备合理性和可行性 [2] - 前次募集资金用途变更具有必要性及合理性，本次募投项目不存在重大变更风险 [2]