董事会决议与公司治理 - 公司第七届董事会第二次会议于2025年10月14日以通讯方式召开，应到董事7名，实际出席7名 [1] - 会议审议通过了关于变更会计师事务所、增加子公司担保对象、制定及修订公司部分治理制度以及召开2025年第四次临时股东会四项议案，所有议案均以7票赞成、0票反对、0票弃权的结果获得通过 [2][4][6][26] - 为完善公司治理，公司制定及修订了共九项内部治理制度，包括《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《募集资金使用管理办法》及新制定的《对外担保管理制度》等，所有子议案均获董事会通过 [6][7][9][11][14][16][18][20][22][24] 会计师事务所变更 - 公司拟将2025年度审计机构由上会会计师事务所变更为中兴华会计师事务所，变更原因为保证审计工作的独立性和客观性，且原审计机构已连续服务4年 [29] - 拟聘任的中兴华会计师事务所2024年经审计收入总额为203,338.19万元，其中证券业务收入33,220.05万元，2024年度共为169家上市公司提供年报审计服务，其中制造业客户103家 [31] - 公司2024年度财务报告审计意见类型为保留意见，内部控制审计报告意见类型为带强调事项段的无保留意见 [29] 担保额度调整 - 公司2025年度为子公司提供的担保总额度预计为240,000万元，超过公司最近一期经审计净资产的100% [45] - 本次新增福州港龙贸易有限公司、珠海寰博科技有限公司、上海弘博信息技术有限公司和成都标点体育文化发展有限公司四家全资子公司作为担保对象，新增担保额度为25,000万元，但担保总额度上限24亿元保持不变 [47] - 本次新增的担保对象中，港龙贸易、珠海寰博、上海弘博的资产负债率超过70% [45] 临时股东会安排 - 公司定于2025年10月31日以现场与网络投票相结合的方式召开2025年第四次临时股东会，股权登记日为2025年10月24日 [60][61][62] - 会议将审议变更会计师事务所、增加子公司担保对象、制定及修订公司部分治理制度等需提交股东会批准的议案 [64] - 股东可通过深圳证券交易所交易系统或互联网投票系统参与网络投票，互联网投票时间为2025年10月31日9:15至15:00 [61][75]