董事会决议与会计师事务所变更核心内容 - 公司第十届董事会第十二次会议于2025年10月14日召开，应到董事9人，实到9人，会议审议通过了聘任毕马威华振会计师事务所为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构的议案，表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票 [1][2][3] - 董事会同意聘任毕马威华振会计师事务所，2025年度财务报告审计费用为人民币190万元，内部控制审计费用为人民币27万元，审计费用合计人民币217万元，该议案将提交公司临时股东会审议 [2][19][25] 会计师事务所变更原因 - 变更会计师事务所的原因为原审计机构德勤华永会计师事务所已连续8年为公司提供审计服务，达到财政部《国有金融企业选聘会计师事务所管理办法》规定的最长连续聘用年限，因此2025年度必须变更 [9][21] - 公司前任会计师事务所德勤华永在2024年度为公司出具了标准无保留意见的审计报告，公司变更审计机构并非因审计质量或分歧导致 [20][21] 拟聘任会计师事务所基本情况 - 毕马威华振会计师事务所于1992年成立，2012年转制为特殊普通合伙，首席合伙人为邹俊，截至2024年12月31日，该所有合伙人241人，注册会计师1,309人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过300人 [10][12] - 毕马威华振2024年经审计的业务收入总额超过人民币41亿元，其中审计业务收入超过人民币40亿元，证券服务业务收入共计超过人民币19亿元，2024年上市公司年报审计客户家数为127家，涉及金融业的上市公司审计客户有28家 [12] - 项目团队成员包括项目合伙人和签字注册会计师吴钟鸣、签字注册会计师刘西茜、项目质量控制复核人吴源泉，均具备丰富的上市公司审计经验 [16][17] 相关审议程序 - 公司董事会审计委员会会议和独立董事专门会议已全票审议通过聘任毕马威华振的议案，审计委员会认为变更理由正当，毕马威华振具备资质、专业胜任能力及投资者保护能力 [4][24] - 本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2025年第二次临时股东会审议，股东会将于2025年10月30日以现场投票与网络投票相结合的方式召开，股权登记日为2025年10月24日 [26][30][36]