付息方案核心信息 - 本次付息为芯能转债第二年付息，计息期间为2024年10月26日至2025年10月25日，票面利率为0.50%，即每张面值100元的可转债兑息金额为0.50元人民币（含税）[6] - 可转债付息债权登记日为2025年10月24日，除息日与兑息日均为2025年10月27日，因原定付息日10月25日为休息日而顺延[2][8] - 付息对象为截至2025年10月24日上海证券交易所收市后登记在册的全体芯能转债持有人[9] 可转债发行与条款概况 - 芯能转债于2023年10月26日发行，发行总额为8.80亿元，共880万张，每张面值100元，债券期限为自发行之日起六年[2] - 债券利率结构为第一年0.30%、第二年0.50%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年2.00%、第六年2.50%[2] - 该债券于2023年11月24日起在上海证券交易所挂牌交易，债券代码为"113679"[3] 转股价格调整历史 - 芯能转债自2024年5月6日起可转换为公司股票，转股期至2029年10月25日，初始转股价格为13.10元/股[3] - 因实施2023年度权益分派，转股价格于2024年5月17日调整为12.95元/股[3] - 因实施2024年度权益分派，转股价格于2025年5月30日进一步调整为12.75元/股，此价格为截至目前的最新转股价格[4][5] 付息执行与税务安排 - 公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑息，将在兑息日前2个交易日将利息足额划付至指定账户[10] - 个人投资者及证券投资基金需缴纳20%利息所得税，每张债券实际派发利息为0.40元人民币，税款由兑付机构代扣代缴[11] - 居民企业投资者需自行缴纳债券利息所得税，合格境外机构投资者等非居民企业在2025年12月31日前暂免征收企业所得税，每张债券实际派发金额均为0.50元人民币[11][12]