发行方案核心调整 - 本次向特定对象发行A股股票的发行价格由4.02元/股调整为3.92元/股，调整原因为公司2024年年度权益分派实施完毕，每股派发现金红利0.10元 [32][33][35][46] - 本次发行拟募集资金总额由不超过20,000.00万元调整为不超过19,000.00万元，调整依据为相关监管规定及公司已实施的财务性投资 [33][38][39][50] - 本次发行的股票数量上限由不超过49,751,243股调整为不超过48,469,387股，按上限测算占发行前总股本比例由7.65%调整为7.50% [33][36][37][47][48] 发行基本情况 - 发行对象为铨亿（杭州）科技有限公司，该公司由公司实际控制人石良希持有100%股权，因此本次发行构成关联交易 [21][22][24][25] - 假设本次发行于2026年10月完成，发行股票数量为48,469,387.00股，募集资金总额为19,000.00万元 [2][28] - 截至公告出具之日，公司总股本为646,500,000股 [2] 募集资金用途 - 本次发行募集资金在扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金，旨在满足业务规模增长对流动资金的需求，优化资本结构 [7] - 募集资金不涉及具体建设项目，因此不涉及相关人员、技术、市场等方面的储备情况 [8] 对即期财务指标的影响 - 基于测算，本次发行完成后，公司股本规模和净资产将增加，但由于募集资金产生效益需要时间，可能导致公司每股收益和净资产收益率等财务指标在短期内出现下降 [4][5] - 测算假设公司2025年度归母净利润与2024年持平，并设定了2026年度净利润较上一年度减少10%、不变或增长10%三种情形进行敏感性分析 [2] 公司相关措施与承诺 - 公司为应对即期回报摊薄风险拟采取的措施包括合理统筹资金提升盈利能力、提高募集资金使用效率、不断完善公司治理和利润分配政策 [9][10][11][12][13] - 公司控股股东、实际控制人及全体董事、高级管理人员均已出具承诺，保证公司填补即期回报措施得到切实履行 [13][15]