公司治理与董事会决议 - 公司第七届董事会2025年第十次临时会议于2025年10月27日以通讯方式召开，全体7名董事出席，会议合法有效 [8] - 董事会审议并通过了《2025年第三季度报告》，表决结果为7票同意、0票反对、0票弃权 [8] - 董事会审议并通过了续聘中审众环会计师事务所为公司2025年度财务审计机构和内控审计机构的议案，审计费用拟为135万元（含税），其中财务审计费用100万元、内控审计费用35万元 [9][21] - 董事会同意为控股子公司贵州盘江恒普煤业有限公司不超过20,331万元额度的融资提供全额连带责任保证担保 [11] - 董事会审议通过了关于召开公司2025年第一次临时股东会的议案，会议定于2025年11月12日召开 [12] 审计机构续聘 - 拟续聘的会计师事务所为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙），该所2024年总收入为217,185.57万元，其中审计业务收入183,471.71万元，证券业务收入58,365.07万元 [16] - 中审众环2024年度为244家上市公司提供审计服务，审计收费总额为35,961.69万元，公司同行业上市公司审计客户家数为3家 [16] - 项目合伙人彭翔于2000年成为注册会计师并开始从事上市公司审计，签字注册会计师龙彬彬于2019年成为注册会计师 [19] - 2025年度审计费用拟定为135万元，与上一期审计费用相比无变化 [21] 对外担保事项 - 被担保方为公司的控股子公司贵州盘江恒普煤业有限公司，公司持有其90%的股权 [40][44] - 本次担保金额为不超过20,331万元，用于置换子公司发耳二矿（一期）项目剩余项目贷款，担保期限为5年 [40][42][46] - 恒普公司将以持有的发耳二矿（一期）采矿权向公司提供反担保，该采矿权在2025年5月31日的评估价值为12.97亿元 [46] - 截至公告披露日，公司已实际为恒普公司提供的担保余额为58,494.81万元 [40] - 本次担保属于置换前期已提供担保金额，未新增对外担保额度 [42] - 截至公告日，公司累计对外担保总额为42.27亿元，占公司最近一期经审计净资产的40.56%，均为对控股子公司的担保，无逾期担保 [48] 子公司经营状况 - 贵州盘江恒普煤业有限公司截至2025年6月30日的资产总额为231,715.74万元，负债总额为206,434.98万元，所有者权益为25,280.76万元，资产负债率为89.09% [44] - 2025年1-6月，恒普公司营业收入为8,798.46万元，净利润为-7,296.77万元 [44] 股东会安排 - 公司2025年第一次临时股东会定于2025年11月12日14点30分在贵州省盘州市公司七楼会议室召开，表决方式为现场投票与网络投票相结合 [24] - 网络投票通过上海证券交易所股东会网络投票系统进行，投票时间为会议当日的9:15至15:00 [25] - 会议将审议包括续聘会计师事务所、为子公司提供担保等在内的多项议案 [26]