立案与处罚告知 - 公司及实际控制人兼董事长李卫伟、副董事长曾开天于2023年6月27日因涉嫌信息披露违法违规被中国证监会立案 [1] - 2025年10月31日，公司及相关责任人收到中国证监会出具的《行政处罚事先告知书》，拟对公司和相关责任人作出行政处罚 [2] 违法事实一：股东持股情况虚假记载 - 2014年至2020年年报披露的股东持股情况存在虚假记载，吴卫东、吴卫红、吴斌、叶志华认购的合计22,718,090股“顺荣股份”实为李卫伟、曾开天二人代持 [2] - 代持事项由李卫伟、曾开天二人决定，代持股份的资金全部来源于二人收到的股权收购款，代持股份自2018年起开始减持，至2021年9月全部减持完毕，减持指令由李卫伟、曾开天安排杨军下达 [3] - 李卫伟、曾开天被认定为上述违法行为的决策者和直接负责的主管人员，吴卫红知悉并参与代持事项，杨军知悉并参与执行 [4] 违法事实二：未披露关联交易（江苏极光） - 2018年年度报告未披露收购江苏极光20%股权事项为关联交易，存在重大遗漏，交易对手方胡宇航被认定为上市公司关联自然人 [5][6] - 胡宇航自2013年起与李卫伟、曾开天存在长期合作关系，2017年江苏极光归母净利润占三七互娱的34% [6] - 李卫伟、杨军、叶威均知悉上述情况，李卫伟、杨军被认定为直接负责的主管人员，叶威为其他直接责任人员 [7] 违法事实三：未披露关联交易（广州三七） - 2020年公司间接收购广州三七20%股权的交易为关联交易，但2020年12月7日披露的临时公告虚假记载不构成关联交易，2020年年度报告存在重大遗漏，交易对手方徐志高被认定为上市公司关联自然人 [7][8] - 徐志高自2013年起与李卫伟、曾开天合作，2020年广州三七归母净利润占三七互娱41% [8] - 李卫伟、曾开天、杨军、叶威、胡宇航均知悉上述情况，李卫伟、曾开天、杨军被认定为直接负责的主管人员，胡宇航、叶威为其他直接责任人员 [9] 违法事实四：未披露其他关联交易 - 2018年至2021年年报未披露与海南力源等关联方发生的关联交易，金额分别为1.15亿元、1.08亿元、7.60亿元、1.93亿元，存在重大遗漏 [10] - 李卫伟、曾开天、叶威、杨军均参与并知情上述关联交易，李卫伟、曾开天、杨军被认定为直接负责的主管人员，叶威为其他直接责任人员 [11] 拟处罚结果 - 对公司责令改正，给予警告，并处以900万元罚款 [11] - 对李卫伟给予警告，并处以1400万元罚款 [11] - 对杨军给予警告，并处以350万元罚款 [11] - 对曾开天给予警告，并处以350万元罚款 [11] - 对叶威给予警告，并处以150万元罚款 [11] - 对胡宇航给予警告，并处以80万元罚款 [11] - 对吴卫红给予警告，并处以25万元罚款 [12]