交易概述 - 秦安股份拟通过全资子公司陆岭山溪以现金88,462.64万元收购亦高光电99%股权 [2] - 交易构成关联交易，不构成重大资产重组 [2] - 交易对方包括饶亦然等12名亦高光电现有股东，其中7方为业绩承诺方 [2] 交易定价与业绩承诺 - 亦高光电股东全部权益评估价值为95,940万元，评估增值71,334.02万元，增值率289.91% [3] - 99%股权交易作价88,462.64万元，针对不同交易对方采用差异化定价 [3] - 业绩承诺方承诺亦高光电在2025年、2026年、2027年三年累计实现净利润不低于24,000万元 [2] - 为绑定核心管理层及督促业绩达成，秦安股份控股股东YUANMING TANG向饶亦然转让公司5%股份，交易完成后饶亦然将成为公司持股5%的股东 [2] 标的公司情况 - 亦高光电是专注于高端真空镀膜的国家级高新技术企业、安徽省专精特新企业 [3] - 主营业务涵盖触摸屏、镀膜导电玻璃等产品的研发、生产与销售，核心产品包括超硬镀膜、AR镀膜等 [3] - 产品广泛应用于高端手机、智能穿戴设备、智能汽车车载显示系统等领域 [3] - 2024年亦高光电实现营业收入22,257.73万元，净利润6,593.64万元；2025年1-5月实现营业收入6,634.25万元，净利润1,717.53万元 [3] 交易战略意义 - 本次交易是公司落实"外延发展，拓新致远"战略的重要举措 [4] - 将助力公司切入高端真空镀膜领域，构建"汽车零部件制造"与"真空镀膜"双轮驱动的业务格局 [4] - 旨在打造第二增长曲线，交易完成后亦高光电将成为秦安股份的控股子公司并纳入合并报表范围 [4] - 双方可在客户资源、销售渠道、技术研发等方面实现深度协同，依托秦安股份在汽车行业的客户积累与亦高光电的技术优势，拓展产品应用场景 [4]