公司收到行政监管措施及整改情况 - 科达制造于2025年10月31日收到广东证监局《行政监管措施决定书》[1] - 监管涉及账外收付资金、违规发放董监高薪酬、关联方资金占用及违规提供财务资助等问题[1] - 公司于2025年11月27日披露整改报告 表示相关行政监管措施对公司日常经营无重大影响[1] 账外收付资金问题整改 - 公司已完成主要账外账户注销及资金归还工作[1] - 剩余1个涉及理财产品的账户计划在2026年7月产品到期后注销[1] - 董事长边程以个人资金垫付该理财产品余额 并承诺承担到期后可能产生的收益或损失[1] - 收回资金已采用未来适用法进行会计处理 相关账外资金已于2025年第三季度确认并记入相应会计科目[1] - 公司发布《关于公司管理红线的声明》及《防范账外收支、账外薪酬及资金占用管理办法》以强化财务内控[1] 违规发放董监高薪酬问题整改 - 相关董监高已将未经合规程序审批的薪酬及衍生利息全部退还[2] - 未来将严格履行薪酬方案的审议及信息披露程序 通过对公账户统一支付[2] - 公司计划于2026年上半年完成《董事、高级管理人员薪酬及绩效管理制度》修订[2] 关联方资金占用问题整改 - 关联方通过供应商短期占用公司资金的问题已解决 公司已全额收回占用资金及利息[2] - 整改措施包括明令禁止非经营性资金占用 加强资金支付审批节点管理[2] - 严格执行大额资金多重审批机制 确保业务具备商业实质[2] - 建立关联交易额度预先报备制度[2] - 将防范资金占用纳入绩效考核体系 实施一票否决制[2] 违规提供财务资助问题整改 - 相关关联方已归还全部借款及利息[2] - 公司明确禁止通过任何形式对关联人提供财务资助[2] - 内部员工购房购车等财务资助需在审批额度内履行正常流程[2] 公司整体整改与治理提升措施 - 公司已通过专题会议、制度修订、全员培训等方式落实整改[2] - 后续将持续加强董事、高管及关键岗位人员的合规培训 完善内部控制及信息披露机制[2] - 董事会审计委员会及审计监察部将强化对关联交易的事前审核与事后监督 以提升公司治理水平[2]