交易概述 - 晶瑞电材拟通过发行股份方式购买潜江基金 大基金二期 厦门闽西南 国信亿合持有的湖北晶瑞76.1%股权 交易完成后公司将持有湖北晶瑞100%股权 [1] - 标的资产湖北晶瑞股东全部权益评估价值为7.82亿元 较账面价值5.53亿元增值41.45% 76.1%股权交易作价为5.95亿元 [1] - 交易全部以发行股份支付 发行价格为7.34元/股 发行股份数量为8107.13万股 占发行后总股本的7.11% [1] 股权结构变化 - 交易完成后 新银国际（香港）持股比例降至14.48% 但上市公司实际控制人未发生变化 仍为罗培楠 [1] - 潜江基金 大基金二期 厦门闽西南 国信亿合将新进成为上市公司股东 分别持股4.15% 2.15% 0.4%和0.4% [1] 标的公司业务与财务 - 湖北晶瑞主要从事高纯化学品的研发 生产和销售 产品包括高纯双氧水 高纯氨水等 应用于半导体生产的光刻 显影 蚀刻 清洗等工艺环节 [2] - 湖北晶瑞2022年8月投产 报告期内净利润分别为-3826.16万元 -1625.34万元和2376.70万元 2025年1-6月已实现盈利 [2] - 标的公司前期亏损主要因固定资产建设规模大 折旧费用高 且处于产能爬坡阶段 单位固定成本较高 [2] 行业与战略意义 - 高纯化学品的需求与下游半导体市场繁荣度 行业竞争 技术进步 国际政治经济环境等因素密切相关 [3] - 湖北晶瑞是上市公司体系内兼具先进工艺技术和规模效应的高纯化学品生产基地 [3] - 通过此次重组 公司可借助资本市场快速实现优质资产注入 扩大业务规模 提高上市公司整体质量 [3]