现金管理方案核心内容 - 公司计划使用不超过11亿元闲置资金进行现金管理，其中闲置募集资金上限8亿元，自有资金上限3亿元，额度可循环滚动使用 [1] - 该议案已获第六届董事会第八次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议 [1] 资金使用目的与投资范围 - 现金管理旨在提高闲置资金使用效率，确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下实现资金保值增值 [2] - 募集资金将投向安全性高、流动性好的保本型产品，包括结构性存款、定期存款、大额存单等，产品期限不超过12个月 [2] - 自有资金可投资银行理财产品、收益凭证等非高风险产品，同样设置12个月期限限制，所有投资产品不得用于质押或担保 [2] 募集资金历史与使用策略演变 - 公司于2021年首次公开发行股票募集资金净额达18.04亿元，原计划投入5.5亿元用于自动化工厂改造、研发中心建设及补充流动资金 [3] - 公司通过多笔超募资金实施产能扩张，包括投资3亿元扩大预充式包装材料产能、5.76亿元增资子公司建设60亿只密封弹性体项目 [3] - 现金管理规模呈现逐步调整趋势：2023年12月批准15.5亿元（募集资金12亿元+自有资金3.5亿元），2024年11月调整为13亿元（募集资金9.5亿元+自有资金3.5亿元），本次2025年方案进一步降至11亿元（募集资金8亿元+自有资金3亿元） [4] 风险管控与各方意见 - 公司建立多层级管控机制：董事长获授权行使决策权，财务部负责具体实施，审计部定期检查资金使用情况，独立董事进行监督，产品到期后资金需及时转回募集资金专户 [4] - 董事会审计委员会认为该事项符合公司和股东利益，独立董事发表意见称决策程序合规有助于提升资金效益 [4] - 保荐机构华泰联合证券核查后确认本次现金管理符合监管要求，不影响募投项目推进 [4]