公司担保事项 - 公司及子公司融冠矿业为全资子公司银漫矿业向银团申请不超过人民币10亿元的流动资金贷款提供担保 担保本金不超过人民币10亿元 担保期限为主合同届满之日起三年 [1] - 董事会认为担保是为满足银漫矿业经营融资需要 有利于其业务发展和公司整体发展 银漫矿业财务风险处于公司可控范围之内 [2] - 本次担保实施后 公司及子公司担保余额将达372,909.18万元 占公司最近一期经审计净资产的47.20% 其中对合并报表外单位担保余额为22,000万元 占比2.78% 公司目前无逾期或涉诉担保 [3] - 公司董事会授权管理层在担保额度内实施具体担保事项 包括担保额度调剂、贷款银行变更等 [4] 临时股东会召开 - 公司董事会决定于2025年12月17日召开2025年第四次临时股东会 会议采用现场与网络投票相结合方式 [7][8] - 现场会议时间为2025年12月17日下午14:30 网络投票时间为同日9:15至15:00 股权登记日为2025年12月10日 [8][10] - 会议地点为内蒙古赤峰市兴业大厦十楼会议室 会议将审议相关议案 议案内容已随董事会决议公告披露 [15][16] 签字会计师变更 - 公司2025年度审计机构天衡会计师事务所变更签字注册会计师 原签字会计师阚忠生和聂焕变更为张旭和张文杰 质量控制复核人由牛志红变更为吴景亚 [38] - 新任项目合伙人及签字注册会计师张旭于2010年取得注册会计师资格 近三年签署和复核了11家上市公司审计报告 [39] - 新任签字注册会计师张文杰于2024年取得注册会计师资格 近三年未签署上市公司审计报告 [40] - 新任项目质量控制复核人吴景亚于2016年取得注册会计师资格 近三年签署和复核了9家上市公司审计报告 [42] - 相关变更人员近三年执业记录良好 无受处罚情形 且不存在违反独立性要求的情况 变更不会对公司2025年度审计工作产生不利影响 [43][44]