监管处罚与整改背景 - 公司于2025年10月31日收到甘肃证监局出具的警示函，要求其在30日内提交书面整改报告 [1] - 警示函涉及对象包括公司本身及叶骥、陆燕等人员 [1] 存在问题及整改措施：财务数据不准确 - 公司2024年第一季度、半年度、第三季度合并资产负债表和合并利润表相关财务数据披露不准确 [3] - 公司于2025年4月28日召开董事会审议通过会计差错更正议案，对2024年前三季度确认的其他收益进行更正 [4] - 整改措施包括组织财务人员学习会计准则、参加培训，并对相关人员进行内部问责，如调整董事长薪酬、要求财务总监书面检讨等 [4] - 公司计划于12月31日前建立健全内部问责机制 [4] - 此项整改责任人为董事长和财务总监，预计12月31日前完成 [5][6] 存在问题及整改措施：股份回购未完成 - 公司2024年7月25日发布的回购股份方案，在到期时未完成回购 [7] - 回购方案到期后，公司继续回购股份3,988,700股，回购金额10,002,637元 [9] - 截至整改报告出具日，公司累计回购股份8,821,800股，成交总金额21,017,421元，最高成交价2.51元/股，最低成交价2.19元/股 [9] - 公司表示将定期组织相关人员学习相关法律法规，强化内控合规意识 [9] - 此项整改责任人为公司和董事长，整改将综合考虑公司资金状况等因素持续推进 [9] 公司整体整改态度与后续计划 - 公司董事会高度重视警示函，组织董事及高级管理人员对违规事项进行深刻反思和检讨 [2] - 公司独立董事积极关注问题，与管理层沟通并督促落实整改要求 [2] - 公司表示将以本次整改为契机，持续加强对证券、财务法律法规的学习，提高内控管理及风险防控能力 [9] - 公司致力于推动高质量、可持续发展，维护公司及广大投资者的利益 [9]