公司拟变更会计师事务所 - 航锦科技拟将2025年度审计机构由大信会计师事务所变更为信永中和会计师事务所[1][5] - 变更原因为原审计机构已连续服务4年，为保持审计独立性与客观性，同时考虑公司未来业务发展及审计需求[5][17] - 公司已就变更事项与前后任会计师事务所沟通，双方均知悉且无异议[5][18] 新任会计师事务所基本情况 - 新任审计机构为信永中和会计师事务所，成立于2012年3月2日，组织形式为特殊普通合伙[7] - 截至2024年底，该所拥有合伙人259人，注册会计师1780人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师700人[7] - 2024年度，信永中和经审计的收入总额为40.54亿元，其中审计业务收入25.87亿元，证券业务收入9.76亿元[7] - 2024年度，信永中和为383家上市公司提供年报审计服务，审计收费总额4.71亿元，其中与航锦科技同行业的上市公司客户有255家[8] - 该所职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过2亿元，近三年除乐视网相关案件外，无因执业行为承担民事责任的情况[9] - 近三年，信永中和受到行政处罚1次、监督管理措施17次、自律监管措施8次[10] 审计项目团队与费用 - 拟签字项目合伙人为朱清女士，2004年获注册会计师资质，2013年开始在信永中和执业[11] - 拟签字注册会计师为熊利军先生，2014年获注册会计师资质，2016年开始在信永中和执业[11] - 拟担任质量复核合伙人为唐炫先生，1999年获注册会计师资质，近三年签署和复核的上市公司超过10家[11] - 项目团队成员近三年无不良执业行为记录[12] - 2025年度审计费用预计为142万元，较上期变动幅度预计不超过20%，其中财务报告审计费用122万元，内部控制审计费用20万元[14] 变更程序履行情况 - 公司审计委员会已对信永中和的独立性与专业胜任能力进行全面考察，并于2025年12月1日审议通过变更议案[19] - 公司董事会于2025年12月1日召开临时会议，以8票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过该议案[20][31] - 本次变更尚需提交公司2025年第四次临时股东会审议批准后方可生效[21][30] 其他董事会决议事项 - 董事会审议通过了调整独立董事津贴的议案，拟将2025年度独立董事津贴由每人10万元（税前）调整为不超过15万元（税前）[28] - 董事会决定于2025年12月17日下午14:30召开2025年第四次临时股东会，审议变更会计师事务所及调整独立董事津贴两项议案[35][47] 股东会安排 - 2025年第四次临时股东会股权登记日为2025年12月12日[42] - 会议采用现场表决与网络投票相结合的方式召开[41] - 网络投票通过深交所系统进行，时间为2025年12月17日9:15至15:00[40][56]