核心事件与现状 - 亚士创能控股股东上海创能明投资有限公司与实际控制人李金钟所持全部股份已被轮候冻结[2] - 此次冻结与2020年及2021年实施的两期员工持股计划相关 实控人曾承诺为员工持股计划提供保本及6%年化收益的兜底保证[2][6] - 因员工持股计划严重亏损且实控人资金周转困难 无法兑现兜底清偿金额 引发纠纷并导致司法冻结[4] - 控股股东、实际控制人及其一致行动人合计持有公司2.28亿股 占总股本53.21% 其中88.11%已处于冻结状态[3][5] 员工持股计划详情与亏损 - 第一期员工持股计划于2020年8月推出 持有115.71万股 成交均价47.25元/股 经转送股后持股增至243.28万股 调整后建仓成本约22.47元/股[7] - 第二期员工持股计划于2021年7月推出 持有175.25万股 成交均价53.354元/股 经转送股后持股增至368.46万股 调整后建仓成本约25.37元/股[7] - 公司股价从2020年8月阶段性高点40.66元/股持续回落 目前最新收盘价6.97元/股 较高点累计下跌超过88%[7] - 以两期计划调整后成本与约6.5元/股的股价估算 第一期账面亏损约3855万元 第二期亏损约6952万元 仅本金部分合计亏损约1.08亿元[8] - 两期计划存续期均为4年 员工自筹资金部分估算约为7409万元 按实控人承诺的6%单利年化收益补偿计算 补偿总额约1776万元[9] - 综合本金亏损与收益补偿 实控人需承担的兜底总金额估算超过1.25亿元[2][9] 实控人与公司资金困境 - 实控人李金钟所持股权质押比例已近100% 通过股权质押获取新资金的渠道已基本受限[2][10] - 截至2024年5月 除一致行动人润合同泽外 控股股东、实控人及一致行动人的质押股份数量占其所持股份比例均已达到100%[11] - 公司2024年前三季度营收仅3.97亿元 同比大幅下滑76.97% 净利润亏损3.11亿元[11] - 公司营收从2022年的31.08亿元逐步降至2024年的20.52亿元 同期净利润从1.06亿元大幅下降至亏损3.29亿元[11] - 截至2024年9月末 公司资产负债率已从2020年的60.26%升至81.35%[12] - 公司有息负债规模高达25.51亿元 而账面货币资金仅1.42亿元[12] - 为缓解资金压力 2024年内公司已至少4次公开拟处置上海、滁州、重庆等多地共八宗资产[12] 司法程序与相关纠纷 - 因员工持股计划持有人申请财产保全 上海市青浦区法院冻结了创能明、李金钟所持有的上市公司9895万股股份[4] - 按当前股价计 被冻结股份对应市值约6.86亿元[12] - 此前 因与中财招商投资集团商业保理有限公司存在约1.5亿元的保理合同纠纷 创能明、李金钟及其一致行动人润合同生需承担连带保证责任 其所持有的合计1.4亿股公司股份已于2024年5月被司法冻结[12]