董事会决议概览 - 公司第九届董事会第十八次会议于2025年12月8日召开，应出席董事9人，实际出席9人，以通讯方式表决 [1] - 会议审议并通过了七项议案，包括续聘审计机构、预计日常关联交易、对外捐赠、子公司开展衍生品业务、为子公司提供担保、对全资子公司增资以及召开临时股东会 [1][2][3][4][5][6] - 其中关于2026年度日常关联交易的议案，关联董事刘钦、汪仁建回避表决，获得7票同意 [2] - 第一、三、四、五项议案将提交2025年第四次临时股东会审议 [6] 审计机构续聘 - 公司拟续聘信永中和会计师事务所为公司2025年度审计机构，审计费用合计173万元，与上一期持平 [8][16] - 信永中和2024年度业务收入为40.54亿元，其中审计业务收入25.87亿元，证券业务收入9.76亿元 [10] - 该事务所2024年为383家上市公司提供年报审计，收费总额4.71亿元，与公司同行业的上市公司审计客户有6家 [10] - 拟签字项目合伙人为潘素娇，质量复核合伙人为雷永鑫，签字注册会计师为张宝庆 [13] 2026年度日常关联交易预计 - 公司预计2026年度与控股股东山东黄金集团有限公司及其附属公司发生的日常关联交易总金额不超过46，500.00万元 [23] - 2025年1月至11月，关联交易实际发生金额为31，631.40万元 [23] - 主要交易类别包括向关联方销售铅锌精矿及合质金、提供黄金交易委托代理服务、劳务服务及商标使用许可等 [33] - 交易定价参考市场价格协商确定，如铅锌精矿结算价格依据上海有色网和上海黄金交易所的价格为基准 [33] 子公司衍生品套期保值业务 - 公司四家子公司计划开展商品期货、期权及外汇套期保值业务，以管理贵金属及有色金属价格和汇率波动风险 [38] - 业务有效期自2026年1月1日至2026年12月31日，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过1，600，000万元人民币，动用的保证金和权利金上限不超过120，000万元人民币 [41][43] - 交易品种包括黄金、白银、铅、锌、铜等有色金属的期货和期权，以及外汇衍生品 [39] - 交易场所涵盖上海期货交易所、伦敦金属交易所、纽约商品交易所等国内外权威交易所及金融机构 [40] 为子公司提供担保 - 公司计划为合并报表范围内的全资及控股子公司提供总额不超过429，000.00万元的担保额度，有效期至2026年12月31日 [60] - 其中为资产负债率70%以上的子公司提供的担保额度不超过36，000.00万元 [60] - 被担保子公司包括Sino Gold Tenya (HK) Limited、YTSH SINGAPORE PTE.LTD.、Osino Mining Investments Limited及海南盛蔚贸易有限公司等 [63][66][69][70] - 本次担保后，公司及控股子公司的担保额度总金额为463，000.00万元，截至公告日对外担保总余额为34，000.00万元，占最近一期经审计净资产的2.62% [73] 对全资子公司增资 - 公司拟以自有资金对全资子公司海南盛蔚贸易有限公司增资140，000万元人民币，全部计入资本公积 [77] - 增资目的是支持海南盛蔚境外子公司Osino Gold Mining and Exploration (Pty) Ltd.的项目建设，并降低海南盛蔚的资产负债率 [82] - 增资后，公司仍直接持有海南盛蔚100%股权 [77] - 截至2025年9月30日，海南盛蔚资产总额为265，323.20万元，负债总额为220，801.34万元，2025年前三季度净利润为-3，590.45万元 [71][80] 2025年第四次临时股东会安排 - 公司定于2025年12月25日下午15:00召开2025年第四次临时股东会，会议地点为北京市朝阳区正大中心北塔30层会议室 [88][92] - 股权登记日为2025年12月18日，股东可通过现场或网络投票方式参与 [89][95] - 会议将审议包括续聘审计机构、对外捐赠、衍生品业务、担保额度等在内的多项议案 [93]