董事会会议召开与决议 - 公司第八届董事会2025年第二次临时会议于2025年12月8日下午14:30召开，会议应出席董事8名，实际出席8名，会议由董事长沈志军召集和主持 [2] - 会议审议并通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》及《关于提请召开2025年第三次临时股东会的议案》，两项议案表决结果均为8票同意、0票反对、0票弃权 [3][4][6][7] 会计师事务所变更详情 - 变更原因：原审计机构天职国际因人力资源配置及整体工作安排原因，预计难以完成公司2025年度财务报告及内部控制审计工作，主动提出辞任 [3][12] - 新任审计机构：公司拟聘任容诚会计师事务所为公司2025年度财务报告和内部控制审计机构，审计费用合计68万元（含税），其中财务报告审计收费58万元，内部控制审计收费10万元，较上期无变化 [3][12][22] - 变更程序：该事项已经董事会审计委员会及董事会审议通过，尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议批准 [3][5][24][25][26] 新任会计师事务所（容诚）基本情况 - 业务规模：容诚2024年度收入总额为251,025.80万元，其中审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入123,764.58万元，共承担518家上市公司2024年年报审计业务，审计收费总额62,047.52万元 [15] - 人员与行业经验：截至2024年底，容诚共有合伙人196人，注册会计师1549人，其中781人签署过证券服务业务审计报告，对制造业（公司所在行业）上市公司审计客户家数为383家 [13][15] - 诚信与风险记录：容诚近三年受到行政处罚1次、监督管理措施16次等，其职业保险累计赔偿限额不低于2.5亿元，并涉及乐视网证券虚假陈述责任纠纷案，被判在1%范围内承担连带赔偿责任，目前案件在二审程序中 [17][18] 2025年第三次临时股东会安排 - 召开时间与方式：股东会定于2025年12月24日下午15:30召开，采用现场投票与网络投票相结合的方式，网络投票通过深交所交易系统及互联网投票系统进行 [6][32] - 股权登记与审议事项：股权登记日为2025年12月17日，会议将审议关于变更会计师事务所的议案 [33][37] - 中小投资者保护：公司将对中小投资者的表决结果进行单独计票并予以披露 [38]