上市概况 - 元创科技股份有限公司将于2025年12月18日在深圳证券交易所主板上市 [1] - 股票简称为“元创股份”，股票代码为001325 [4] - 首次公开发行后总股本为7,840.0000万股，本次发行股份数量为1,960.0000万股，全部为新股 [4] - 本次发行价格为24.75元/股 [5] 股权结构 - 本次新股上市初期的无限售流通股数量为1,960.0000万股，占发行后总股本的比例为25.00% [3] 行业与可比公司 - 公司所属行业为“C29橡胶和塑料制品业” [6] - 根据中证指数有限公司数据，截至2025年12月4日，行业最近一个月平均静态市盈率为26.37倍，平均滚动市盈率为26.71倍 [6] - 中国橡胶履带行业内主要企业包括元创股份、金利隆、中策橡胶、上海华向橡胶履带有限公司 [6] - 招股说明书中选取的同行业可比公司为金利隆，但该公司尚未上市、无市盈率可参考 [6] - 目前A股已上市公司中，暂无主营业务与公司主营业务相同或近似企业 [6] - 为增强可比性，从C2912橡胶板、管、带制造业中选取三维股份、双箭股份、三力士作为可比公司 [7] 发行估值 - 本次发行价格24.75元/股对应的公司2024年扣非前后孰低的归母净利润摊薄后静态市盈率为12.93倍 [8] - 该静态市盈率低于可比上市公司的2024年扣非前后孰低的归母净利润静态市盈率17.36倍 [8] - 本次发行价格对应的公司扣非前后孰低的归母净利润摊薄后滚动市盈率为12.31倍 [9] - 该滚动市盈率低于可比上市公司扣非前后孰低的归母净利润的滚动市盈率30.71倍 [9]