公司收到行政监管措施及整改情况 - 巨力索具股份有限公司于2025年12月18日收到河北证监局下发的行政监管措施决定书，被采取责令改正并出具警示函的监管措施，公司董事长杨建国、总经理杨超、财务总监付强、董事会秘书张云被采取监管谈话措施 [1][14][16] - 公司董事会及管理层高度重视，诚恳接受监管措施并深刻反思，已成立由董事长任组长的专项整改工作领导小组，全面负责整改工作 [1] - 公司需自收到决定书之日起15日内提交书面整改报告，相关责任人需于2025年12月24日到河北证监局接受监管谈话，该行政监管措施将被记入证券期货市场诚信档案 [16][17] 具体违规问题及整改措施 - 应收账款减值计提不准确：公司部分暂估应收账龄计算错误，导致2023年坏账准备少提214.91万元 [2][14] - 整改措施包括组织财务人员重新梳理学习计提政策，明确暂估应收账龄自收入确认时点起算，并在2025年三季报中已按此要求重新划分账龄并充分计提坏账准备 [3] - 组织财务人员对《企业会计准则》进行再培训考核，并将应收账款减值计提列为2025年年报审计的关键审计事项 [3] - 责任人财务总监需立即整改，公司将于2025年12月底前召开董事会，对2023年报、2024年报及2025年三季报进行会计差错更正及追溯调整 [4][5] - 政府补助披露不及时：公司于2024年4月18日收到职业技能提升培训补贴163.62万元，迟至2024年5月24日才披露 [6][15] - 整改措施包括修订并通过《重大信息内部报告制度》，明确信息报告义务、范围和程序，要求各部门在重大事项触及时点当日立即向董事会秘书预报 [7] - 组织信息披露相关人员重新学习相关法规，完善内部信息传递机制，要求财务部门收到大额政府补助等事项时立即通报董事会办公室研判 [7] - 责任人董事会秘书、财务总监已完成整改，并建立信息快速响应机制 [8] - 公司治理不规范：公司薪酬考核委员会及董事会未对第七届董事会聘任的高级管理人员薪酬分配方案进行审议并向股东大会说明，董事会、股东会未审议个别非独立董事薪酬，且个别高管同时兼任审计委员会成员 [9][15] - 整改措施涉及董事会换届，公司于2025年11月24日启动第八届董事会换届选举，相关会议已审议通过董事会换届选举及董事薪酬等议案，履行完毕审议程序 [10] - 第八届董事会第一次会议已选举产生新的董事会及各专门委员会，其中审计委员会5名委员均不在公司担任高级管理人员，符合相关规定 [10] - 责任人董事长、董事会秘书已完成整改，并依法履行完毕审议程序 [11] 公司总结与未来安排 - 公司深刻认识到在财务核算、信息披露及公司治理方面存在的问题与不足，将以此为契机加强法律法规学习，持续落实整改措施 [12] - 公司旨在提升董事及高级管理人员的规范运作意识与公司规范运作能力，强化内部控制监督与检查，推动合规建设常态化 [12] - 公司表示将积极提升信息披露质量，强化规范运作意识，切实维护公司及广大投资者的利益，促进公司规范、持续、健康、稳定发展 [13]