公司治理与股东会安排 - 公司将于2026年1月5日召开2026年第一次临时股东会，会议采用现场表决与网络投票相结合的方式 [2][3][4] - 股东会股权登记日为2025年12月29日，会议将审议关于变更会计师事务所的议案 [5][8] - 公司将对中小投资者的表决票单独计票并公开披露结果 [9] 会计师事务所变更详情 - 公司拟将2025年度审计机构由中喜会计师事务所变更为湖南容信会计师事务所，变更原因为前任聘期已满及综合业务发展需求 [17] - 拟聘任的湖南容信会计师事务所2024年度经审计收入总额为722.96万元，其中证券业务收入221.79万元，拥有注册会计师5名 [18][19] - 公司2024年度财务报告审计意见为保留意见，内部控制审计报告为带强调事项段的无保留意见 [17] 新任审计机构资质与费用 - 湖南容信会计师事务所近三年未因执业行为受到任何刑事处罚、行政处罚或自律监管措施 [21][22] - 公司确定2025年度审计费用合计150.00万元，其中财务报表审计费用110.00万元，内部控制审计费用40.00万元 [28] - 项目签字合伙人向哲及签字注册会计师葛雅捷等近三年执业记录良好，且审计机构及相关人员独立性不受影响 [23][24][26][27] 董事会审议程序与分歧 - 公司第六届董事会第二十三次会议以5票同意、0票反对、1票弃权审议通过了变更会计师事务所的议案 [33] - 投弃权票的独立董事郑宗明理由是湖南容信会计师事务所在智能制造相关领域的业绩较少 [33] - 董事会审计委员会及董事会均认为变更理由恰当、程序合规，且新所具备专业胜任能力 [29][33] 变更生效与后续程序 - 变更会计师事务所事项已获得董事会通过，但尚需提交公司2026年第一次临时股东会审议通过后方可生效 [29][36] - 公司已就变更事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，双方均明确知悉且无异议 [17][28]