兴业转债2025年付息事宜公告核心摘要 - 兴业银行宣布其于2021年发行的500亿元A股可转换公司债券（兴业转债）将于2025年12月29日支付第四计息年度的利息 [1][17][18] - 本次付息计息期间为2024年12月27日至2025年12月26日，票面利率为1.5%，每张面值100元的可转债付息1.5元（含税）[1][9][17][25] 本期债券发行与条款概要 - 债券基本信息：债券简称为“兴业转债”，代码为113052，于2022年1月14日上市 [19][22] - 发行规模：本次发行可转债总额为人民币500亿元，共发行5亿张（5000万手），每张面值100元，按面值发行 [20] - 债券期限与利率：债券期限为六年，自2021年12月27日至2027年12月26日，票面利率采用递增结构，第四年（本计息年度）利率为1.5% [7][23] - 付息方式：每年付息一次，计息起始日为2021年12月27日，付息日为发行首日起每满一年的当日 [7][23] - 转股条款：转股期自2022年6月30日起至2027年12月26日止，最新转股价格为人民币21.19元/股 [8][24] - 信用评级：经上海新世纪资信评估投资服务有限公司评定，可转债信用评级为AAA [8][24] 本次付息具体安排 - 付息方案：本期为第四年付息，计息期间为2024年12月27日至2025年12月26日，票面利率1.5% [9][25] - 关键日期： - 付息债权登记日：2025年12月26日 [11][21][27] - 除息日与兑息日：均为2025年12月29日 [11][21][27] - 付息对象：截至2025年12月26日上海证券交易所收市后，在中国结算上海分公司登记在册的全体“兴业转债”持有人 [1][11][17][27] - 付息方法：公司已委托中国结算上海分公司代理兑息，并将在兑息日前2个交易日将利息足额划付至指定账户 [12][28] 投资者利息所得税说明 - 个人投资者（含证券投资基金）：需缴纳利息收入20%的个人所得税，每张债券税前付息1.5元，税后实际派发1.20元，由兑付机构代扣代缴 [13][29] - 居民企业投资者：债券利息所得税自行缴纳，每张债券实际派发金额为1.5元（含税）[13][29] - 境外机构投资者：根据相关政策，在2021年11月7日至2025年12月31日期间，取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，每张债券实际派发1.5元（含税）[29][30]