董事会决议与股东会安排 - 公司第九届董事会第二十次会议于2025年12月23日以通信方式召开，应出席董事9名，实际出席9名，会议由董事长韩海滨主持 [2] - 会议审议通过了四项议案，包括变更会计师事务所、向控股股东申请借款展期、子公司战略投资者拟转让股份以及召开2026年第一次临时股东会 [3][6][9][11] - 关于变更会计师事务所和借款展期的两项议案尚需提交公司股东会审议 [5][8] - 公司定于2026年1月9日召开2026年第一次临时股东会，审议变更会计师事务所和借款展期两项议案，对中小投资者单独计票，关联股东需回避表决 [14][17] 子公司股权转让 - 公司控股子公司潍坊亚星新材料有限公司的股东山东动能嘉元创业投资基金合伙企业拟将其持有的亚星新材料7.1438%股权以人民币6,000万元转让给山东省新动能绿色先行投资中心 [28] - 转让股权对应注册资本人民币5,143.6412万元，转让价格与实缴出资额一致，无溢价 [28][38] - 交易双方嘉元基金与绿色基金同为山东省新动能基金管理有限公司100%出资控制，本次转让为同一控制人下的协议转让 [29][39] - 公司放弃本次股权转让的优先购买权，交易完成后公司对亚星新材料的持股比例不变，不会导致合并报表范围发生变化 [28][40] - 亚星新材料成立于2019年8月12日，主要从事烧碱等产品的研发、生产和销售，截至公告日注册资本为人民币72,001.8294万元 [33] 关联交易：控股股东借款展期 - 公司拟向控股股东潍坊市城市建设发展投资集团有限公司申请，将近期到期的合计12,000万元借款展期不超过10个月 [44] - 展期期间借款年化利率仍为6.9%，公司无需以自有资产为该借款提供抵押担保 [44][47] - 该关联交易已获董事会审议通过，表决结果为同意票6票，关联董事曹希波、闫志坤、谭腾飞回避表决 [6][53] - 本次借款展期旨在满足公司新项目建设资金需求，防范经营风险 [52] - 过去12个月内，公司曾与控股股东协商，将借款额度由不超过人民币20,000万元增加为不超过人民币25,000万元 [46] 变更会计师事务所 - 公司拟将会计师事务所由永拓会计师事务所变更为中审众环会计师事务所，聘请其作为公司2025年度财务审计和内部控制审计机构 [59] - 变更原因是根据财政部、国资委及证监会的相关规定，并综合考虑公司业务状况和审计工作需求 [59][72] - 原聘任会计师事务所永拓已连续2年为公司提供审计服务，对变更事项无异议 [59][72] - 拟聘任的中审众环会计师事务所2024年经审计总收入为217,185.57万元，其中证券业务收入58,365.07万元，2024年度上市公司审计客户家数为244家 [62][63]