核心观点 - 公司发布两则重要公告，一是高级管理人员变更，原财务总监周静因工作变动辞职，由谭臣接任[1][25]，二是预计2026年度将发生总额庞大的日常经营性关联交易，主要源于其军品业务的行业特性，需提交股东大会审议[7][10][32] 高管变更 - 原财务总监周静女士因工作变动辞去财务总监职务，辞职报告自送达董事会之日起生效，其辞职不会影响公司正常运营[1][25] - 辞任后，周静女士仍在公司担任董事、党委副书记，并在多家子公司担任董事职务[1][25] - 经总经理提名及董事会相关委员会审议，聘任谭臣先生为新任财务总监，任期与第八届董事会相同[1][4][25][27] - 谭臣先生出生于1979年，拥有管理学与法学双学士学位，为正高级会计师，曾在中国北方车辆研究所、北京北方车辆集团有限公司担任高级财务管理职务，不持有公司股份[5][28] - 公司董事会审计委员会与提名委员会均对谭臣先生的专业资格、经验及胜任能力表示认可[3][4][26][27] 关联交易概况 - 公司预计2026年度日常经营性关联交易总额涉及多个类别，其中销售商品不超过人民币450亿元，采购商品/接受劳务不超过人民币250亿元[10] - 其他预计交易包括：提供劳务不超过5800万元，其中受托科研开发不超过5000万元，受托管理控股股东业务费用为800万元，资产出租租金收入不超过100万元，资产租入租金支出不超过1000万元[10] - 公司在关联方兵工财务有限责任公司的日存款余额最高不超过人民币300亿元，贷款余额最高不超过人民币30亿元[10] - 关联交易主要源于公司军品业务配套的不可分割性和定点采购特点，交易方主要为实际控制人中国兵器工业集团有限公司系统内单位、控股股东北方导航科技集团有限公司以及兵工财务有限责任公司[11][16][18] - 关联交易定价遵循市场化原则，军品定价依据军方成本审核商议确定，其他交易参照市场价格或成本加合理利润协商确定[8][19][20] 公司业务与行业特性 - 公司主营业务集中在军品领域，以“导航控制和弹药信息化技术”为主，围绕制导与控制、AI目标自主识别等8个专业技术体系发展[18] - 由于行业资质、管理和计划性强等特点，公司与实际控制人系统内单位的配套产品购销业务具有持续性和必要性[18][22] - 公司保持制导控制系统、导航控制系统的总装调试、仿真检测等关键核心技术和能力[18] - 关联交易被认定为符合公司业务特点和发展需要，有利于公司继续扩大产品销售和持续稳健发展，且不会损害公司及股东利益[7][8][22] 审议程序与后续安排 - 关于日常关联交易的议案已获公司第八届董事会第九次会议审议通过，关联董事均回避表决，赞成票5票，占有效表决权总数的100%[7] - 公司全体独立董事已通过专门会议审议同意该关联交易议案[8] - 该关联交易议案需提交公司股东大会审议，关联股东将在股东会上回避表决[7][32] - 公司定于2026年1月14日召开2026年第一次临时股东大会，审议包括该关联交易议案在内的两项议案[29][32] - 股东大会将采用现场投票与网络投票相结合的方式，网络投票通过上海证券交易所系统进行[30][32]