文章核心观点 - 中国证监会对计划在香港主板上市的领益智造出具了补充材料要求 涉及公司控制权稳定性 重大资产与资质进展 AI业务及新能源业务的具体情况 以及全面的合规核查 [1] 公司上市进程与监管问询 - 领益智造于2023年11月20日向港交所主板递交上市申请书 [1] - 2023年12月26日 中国证监会国际司对其出具了补充材料要求 要求就四项事项进行说明并由律师核查出具明确法律意见 [1] 公司控制权与股权质押风险 - 证监会要求公司补充说明控股股东股权质押的原因 相关主体偿债能力 以及发行上市前后的质押情况 [2] - 需评估股权质押是否可能导致公司控制权发生变化 以及是否构成《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》第八条规定的禁止性上市情形 [2] 公司重大资产与资质进展 - 需补充说明公司重大资产收购和交易的标的股权交割进展 [2] - 需补充说明下属公司东莞盛翔 苏州领裕 深圳领滔的高新技术企业认定申请进展 [2] 公司业务模式与AI及新能源布局 - 需详细说明公司业务涉及AI大模型的具体情况 包括应用场景和具体功能 [2] - 需说明下属公司经营范围包含“电池制造”和“光伏设备及元器件制造”的具体情况 [2] - 需澄清是否实际开展相关业务及其运营情况 是否已取得必要资质许可 [2] - 需说明相关业务是否涉及限制或禁止外商投资领域 外资股比上限规定 以及本次发行上市前后是否符合外商投资准入要求 [2] 公司全面合规性核查要求 - 需按照《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号》核查所有下属公司及分支机构的经营范围等信息 [3] - 需核查上述主体的经营范围及实际业务是否涉及限制或禁止外商投资领域 以及上市前后是否持续符合外商投资准入要求 [3] - 需核查上述主体的对外担保情况 税务合规情况 环境保护 安全生产合规情况 以及重大诉讼 仲裁或行政处罚等规范运作情况 目前仅要求核查主要子公司情况 [3]