交易方案核心条款 - 华升股份拟通过发行股份及支付现金方式购买深圳易信科技股份有限公司97.40%股份 [1][5] - 交易总对价确定为66234.17万元，其中约一半（33117.09万元）以现金支付，另一半以发行股份方式支付 [1][5] - 公司同时拟向控股股东湖南兴湘投资控股集团有限公司发行股份募集配套资金 [1][5] 华升股份（收购方）财务状况 - 公司为1998年上市的老牌纺织企业，传统主业是麻类特色产品纺织业务 [2][6] - 近年来业绩持续承压，2022-2024年营业收入分别为9.11亿元、5.81亿元和7.78亿元 [1][6] - 2022-2024年归母净利润分别为-2.08亿元、2102.31万元和-4933.60万元，扣非归母净利润已连续17年亏损 [1][6] 易信科技（标的公司）基本情况 - 标的公司成立于2004年7月，深耕AIDC（智算中心）领域，专注于绿色算力基础设施的全生命周期服务 [2][3][7] - 业务涵盖数据中心服务器租用/托管、机柜定制、机房大带宽、IDC增值服务和数据中心节能产品及解决方案等 [3][7] - 产品与解决方案应用于中国移动、中国电信、顺丰、云天励飞等大型行业客户 [3][7] - 2023年、2024年归母净利润分别为553.29万元和1727.89万元，呈现增长趋势 [3][6][7] 交易性质与业绩承诺 - 本次交易是一次典型的跨界并购，从传统纺织业进入智算中心领域 [2][7] - 交易双方签订了《业绩承诺补偿协议》，业绩承诺期为2026至2028年度 [1][6] - 业绩承诺方承诺标的公司在业绩承诺期扣非后归母净利润累计不低于1.62亿元，三年年均承诺净利润约为5400万元 [1][6] - 相较于易信科技2023年553.29万元和2024年1727.89万元的净利润，未来业绩增长预期较高 [1][6]