公司股价与市值表现 - 截至2025年12月26日收盘，华懋科技股价报59.44元，较上周59.6元下跌0.27% [1] - 本周股价最高为63.72元（12月24日），最低为58.95元（12月26日） [1] - 公司当前总市值为207.61亿元，在汽车零部件板块236家公司中市值排名第31位，在沪深两市5181家A股公司中排名第946位 [1] 重大资产重组交易方案核心 - 公司拟以发行股份及支付现金方式购买资产，交易总价为150,383.53万元（约15.04亿元） [1][3][5][6] - 交易标的为富创优越9.93%股权、洇锐科技100%股权及富创壹号至叁号合伙企业各100%出资份额 [3][6] - 支付方式为股份支付102,260.80万元（占比约68%），现金支付48,122.73万元（占比约32%） [1][6] - 同时拟向控股股东东阳华盛发行股份募集配套资金，金额不超过95,128.00万元（约9.51亿元） [1][3][6] - 本次交易构成重大资产重组及关联交易，但不构成重组上市 [3][6] 交易标的业绩承诺与估值 - 交易对方承诺，标的公司富创优越在2025年至2027年期间的累计净利润不低于78,000万元（7.8亿元） [1][3][5] - 独立财务顾问申港证券认为标的估值合理 [2] - 沃克森评估公司对标的资产历次股权变动定价依据、估值差异原因及评估方法差异的合理性进行了说明 [2] 交易进展与审核状态 - 公司已收到上交所审核问询函并已完成回复，相关回复文件已披露 [2][4] - 本次交易尚需获得上海证券交易所审核通过及中国证监会注册后方可实施 [1][4][5] - 北京市康达律师事务所已出具补充法律意见书，对交易方案、标的资产历史沿革及独立性等问题发表法律意见 [1] - 立信会计师事务所对审核问询函涉及的财务问题进行了详细回复并发表核查意见 [2] 交易战略意义与标的公司业务 - 交易完成后，公司将形成汽车被动安全与半导体、电子及信息通信制造双主业格局 [2] - 标的公司富创优越在光模块PCBA（印刷电路板组装）和高速铜缆连接器领域具备技术优势 [2] - 标的公司客户集中度较高，但被认为符合其所在行业特性 [2] - 公司修订了重组报告书，内容涉及光模块PCBA竞争格局及盈利能力等 [3]