董事会决议与审议程序 - 公司第四届董事会第十五次会议于2025年12月30日召开，会议应到董事9人，实际到会9人，会议由黄江先生主持 [2] - 会议审议通过了《关于2026年度日常关联交易预计的议案》，表决结果为同意9票，反对0票，弃权0票 [3][4] - 该议案在提交董事会前已分别经董事会审计委员会和独立董事专门会议审议通过 [3][8] 2026年度日常关联交易预计概况 - 公司预计2026年度日常关联交易总金额为人民币5,237,175.08元 [8] - 该事项已经董事会审议批准，无需提交股东大会审议 [7] - 关联交易预计金额基于公司生产经营需要，交易定价遵循公开、公平、公正原则，以市场价格为依据 [8][14] 关联交易具体内容与分类 - 2026年日常关联交易主要包括向关联方租赁房屋、销售产品、提供测试/减薄/切割等技术服务 [14] - 房屋租赁部分：预计2026年交易总金额为人民币4,437,175.08元，其中一份租赁合同将于2026年4月届满，未签订合同部分暂按每月53,229.00元价格测算 [14][15] - 销售产品及技术服务部分：预计2026年与深圳市恒鸿电子有限公司的交易金额为人民币800,000.00元 [16] 关联方基本情况 - 关联方之一为郭汝福，系离任监事徐杰锋关系密切的家庭成员，代表东莞市万兴汽配有限公司与公司签订房屋租赁合同 [11] - 关联方之二为深圳市恒鸿电子有限公司，系离任董事瞿昊持股65.00%并担任法定代表人的公司 [12] - 公司认为上述关联方均具有良好的履约能力 [11][13] 前次关联交易执行情况 - 公司于2024年12月24日审议通过2025年日常关联交易预计议案，预计金额不超过人民币5,937,175.08元 [11] - 2025年实际发生金额的统计截止至2025年12月15日 [10] 中介机构核查意见 - 保荐机构广发证券经核查认为，公司2026年度日常关联交易额度预计事项已履行必要的审议程序，符合相关法律法规规定 [17] - 广发证券认为上述关联交易属于公司日常经营活动需要，未损害上市公司和非关联股东利益，对利扬芯片2026年度日常关联交易额度预计事项无异议 [17][18]