交易概述 - 公司通过发行股份及支付现金方式购买资产并募集配套资金 标的资产为五凌电力100%股权及长洲水电64.93%股权 交易对方分别为中国电力、湘投国际及广西公司 [2] - 本次交易标的资产已全部完成交割过户 公司为支付对价新发行的股份已完成上市 [2] 过渡期安排 - 本次交易过渡期为2024年11月1日至2025年10月31日 评估基准日为2024年10月31日 标的资产交割日为2025年10月30日 [2] - 对于五凌电力 其采用收益法评估的资产在过渡期产生的收益由公司享有 若出现亏损则由交易对方按比例承担补足义务 其他资产的损益由公司享有或承担 [3] - 对于长洲水电64.93%股权 过渡期产生的收益由公司享有 产生的亏损由交易对方广西公司承担并以现金方式补足 [4] 过渡期损益审计结果 - 致同会计师事务所对标的公司过渡期损益进行了专项审计 [5] - 审计结果显示 过渡期内五凌电力收益法评估资产及长洲水电均未发生亏损 交易对方无需承担补偿责任 过渡期内产生的收益由公司享有 [5]