公司IPO进程与募资 - 公司创业板IPO申请于2025年12月31日获得深交所受理 审核状态为“已受理” [1][2] - 公司曾于2023年6月27日首次申报创业板IPO 并于2024年8月30日主动撤回申请 [5] - 本次IPO拟募资金额为5.02亿元 较前次的3.74亿元有所增加 募集资金将用于合肥汽车零部件智能工厂项目（二期）等多个产能建设项目及补充流动资金 [5] 公司业务与财务表现 - 公司主营业务为汽车零部件及相关工装模具的研发、生产和销售 主要产品包括车身结构件总成和底盘组件 [3] - 2022年至2024年 公司营业收入分别为8.16亿元、12.55亿元、11.71亿元 归属净利润分别为7353.61万元、1.04亿元、9140.41万元 [3] - 2025年前三季度 公司实现营业收入8.15亿元 实现归属净利润5801.62万元 [3] - 报告期内 公司主营业务收入占营业收入的比例均超过92% [4] 客户集中度与依赖风险 - 报告期内 公司向前五大客户销售收入占主营业务收入的比例分别为89.24%、88.9%、87.33%和80.71% [3] - 公司对第一大客户奇瑞汽车的销售收入占主营业务收入的比例分别为57.18%、56.95%、59.05%和51.89% [3] - 2025年前三季度 公司对奇瑞汽车的销售收入占当期营业收入的比例约为48.82% [4] - 公司解释汽车零部件行业普遍具有客户集中度高的特点 与主机厂形成长期稳定合作关系是行业常态 [4] 应收账款状况 - 报告期各期末 公司应收票据、应收账款和应收款项融资账面价值合计分别为4.45亿元、7.81亿元、6.61亿元和6.4亿元 [4] - 上述应收款项合计占公司总资产的比例分别为29.99%、41.42%、36.58%和34.2% [4] - 应收款项金额较大且集中度较高 主要集中在奇瑞汽车、广汽集团、广汽本田等主机厂 [4] 公司治理与中介机构变更 - 公司控股股东及实际控制人为钟华山 其直接持有公司57.69%的股份 自公司成立以来控制权未发生变动 [6] - 本次IPO公司更换了保荐机构 由前次的国元证券变更为中银国际证券股份有限公司 [1][5] - 前次IPO的保荐代表人武军、陈超因在执业过程中未充分关注并审慎核查公司对第一大客户的返现事项、研发内控及会计处理不规范等问题 于2025年8月被深交所采取约见谈话的自律监管措施 [1][6] 行业前景与竞争 - 汽车零部件及工装模具行业前景广阔 但竞争将更趋激烈 [3] - 行业观点认为 只有持续投入研发、优化产品结构并具备全球竞争力的企业 才能在未来市场中占据优势 [3]