交易情况概述 - 公司现有期货套期保值业务已获批准，任一时点保证金最高额度不超过人民币5，000万元，任一交易日持有的最高合约（单边）价值不超过人民币20，000万元，期限自2025年第二次临时股东大会审议通过之日起12个月内有效 [2] - 本次新增期权套期保值业务，交易品种为与公司生产经营相关的铜期货及期权合约，包括场内和场外市场，旨在满足业务发展和规避原料价格波动风险的需求 [3] - 调整后的期货期权套期保值业务有效期保持不变，交易期限为2026年1月8日至2026年3月30日 [3] 交易目的与方式 - 交易目的是为了降低原料市场价格波动对生产经营成本的影响，尽管公司多数合同采用“铜价+加工费”模式，但铜价大幅波动仍会影响采购成本，通过套期保值可提升公司整体抵御风险能力和财务稳健性 [5] - 公司严禁以逐利为目的的任何投机交易，将根据实际生产经营情况，以订单或存货数量及合同执行情况为基准确定套期保值规模 [6] - 新增场外期权交易方式是因为其交易要素更灵活，公司可根据采购和销售情况定制个性化合约，更符合生产经营的套保需求 [3][8] 交易金额与资金来源 - 公司及子公司开展期货期权套期保值业务的保证金最高额度不超过人民币5，000万元，任一交易日持有的最高合约（单边）价值不超过人民币20，000万元 [6] - 业务资金将利用自有资金或自筹资金，明确不存在使用募集资金的情形 [7] 审议程序 - 公司于2026年1月8日召开了第五届董事会审计委员会2026年第一次会议及第五届董事会第六十次会议，审议通过了《关于增加期权套期保值业务交易方式的议案》 [1][10] - 审计委员会及董事会认为该业务符合公司实际业务需要，旨在规避原材料价格波动风险，决策程序符合相关法律法规及公司章程，无需提交公司股东会审议 [10][11][12] 交易对公司的影响 - 开展期货期权套期保值业务有利于规避原材料价格波动风险，降低经营风险，借助期货市场的价格发现和对冲功能增强财务稳健性 [16] - 在保证正常生产经营的前提下，使用自有或自筹资金开展该业务有利于提升公司的持续盈利能力和综合竞争能力 [16] - 公司将根据《企业会计准则》的相关规定，对套期保值业务进行相应的会计核算、列报及披露 [16]