交易概述 - 公司拟以自有资金4,200万元收购交易对方持有的上海有摩有样健康科技有限公司21%的股权 [2] - 交易完成后，公司将持有标的公司39%的股权，并与交易对方之一曾必焱签订一致行动人协议，合计控制标的公司56.50%的表决权，取得控制权，标的公司将成为控股子公司并纳入合并报表范围 [2][4] - 本次交易构成关联交易，相关议案已获董事会及独立董事专门会议审议通过，无需提交股东会审议 [2][3][6] 交易标的与定价 - 标的公司有摩有样成立于2022年1月19日，是小米生态链企业，负责“米家”品牌按摩器产品的独家研发、设计和供应 [10] - 标的公司评估基准日（2025年9月30日）全部股东权益评估值为21,008.00万元，较账面净资产增值17,152.48万元，评估增值率为444.88% [16][18] - 本次21%股权的交易价格4,200万元以该评估值为基础协商确定，预计将形成约0.36亿元的商誉 [4][18] 交易战略与影响 - 交易旨在增强公司在按摩小件产品线的竞争力，该类产品具有消费决策快、频率高、迭代快等特点，可对冲大型按摩椅销售波动的影响 [11][12] - 通过“部分股权收购+签署一致行动协议”的方式，可减轻一次性资金压力，降低收购风险，并激励原核心团队继续运营 [13][14] - 标的公司2025年盈利能力较2024年有明显提升，将其纳入合并报表可显著改善公司的营收规模、盈利水平等关键财务指标 [13] 交易协议安排 - 股权转让价款需在协议签署之日起15日内一次性现金支付 [21][22] - 协议生效后15日内需完成工商变更登记，登记完成即视为股权交割 [23][24] - 一致行动人协议约定，双方在标的公司股东会中行使表决权时采取相同意思表示，若无法达成一致则以公司意见为准 [27][31]