核心观点 - 三友联众集团股份有限公司计划大幅上调其2026年度商品期货期权套期保值业务的额度，以应对主要原材料铜和银的价格波动风险，额度上限从人民币2,000万元增至10,000万元，增幅达400% [2][4][15] - 该额度调整事项已获董事会及审计委员会审议通过，尚需提交2026年第一次临时股东会审议批准 [2][15][16] 业务调整详情 - 调整额度：商品期货期权套期保值业务的保证金和权利金最高余额上限，由不超过人民币2,000万元调整为不超过人民币10,000万元 [2][4][15] - 调整原因：为满足公司现阶段日常经营和业务发展的实际需要，降低重要原材料铜、银商品价格波动对公司生产经营的不利影响 [2][4] - 业务期限：使用期限自股东会审议通过之日起至2026年12月31日，额度在审批有效期内可循环滚动使用 [2][4][6] - 资金来源：业务开展资金全部来源于公司自有资金，不涉及募集资金 [6] - 先前授权：本次调整后的额度生效后，公司第三届董事会第十六次会议于2025年12月10日授权的原2,000万元额度将自动失效 [4][15] 套期保值业务具体安排 - 交易目的：以生产经营为基础进行套期保值，旨在控制市场风险，降低原材料价格波动对成本及产品价格的影响，提升公司抵御风险能力和财务稳健性，不进行以盈利为目的的投机和套利交易 [4] - 交易品种：仅限于与公司生产经营相关的铜和银 [8] - 交易场所与对手方：交易可在期货交易所等场内进行，或与具有相关业务资格的资信良好的金融机构进行场外交易 [8] - 管理架构：公司已设立期货期权管理小组，并制定了《期货期权套期保值业务管理制度》来规范操作流程、明确权限并控制风险 [13][14] 相关审议程序 - 董事会审议：公司于2026年1月13日召开第三届董事会第十七次会议，全体8名董事一致通过了调整套期保值业务额度的议案 [15][50][53] - 审计委员会意见：公司审计委员会已于2026年1月9日审议通过该议案，认为调整额度有利于防范风险，符合相关规定，不存在损害公司和股东利益的情形 [16][17] - 股东会安排：公司定于2026年1月30日召开2026年第一次临时股东会，审议该额度调整议案，会议将采取现场与网络投票相结合的方式 [20][23][24][30]